合規周報
2019年
八月第五期
重磅！銀保監會將責任準備金評估利率由原來的4.025%下調為3.5%，行業要增提1.2千億準備金！
調整部分險種的評估利率水平
對2013年8月5日及以后簽發的普通型養老年金或10年以上的普通型長期年金責任準備金評估利率上限調整為年復利3.5%和預定利率的小者其他險種的評估利率要求維持不變
自本通知發布之日起，人身保險業責任準備金評估利率執行以下規定：
（1）2013年8月5日及以后簽發的普通型人身保險保單評估利率上限為年復利3.5%和預定利率的較小者；2013年8月5日以前簽發的普通型人身保險保單評估利率繼續執行原規定。
（2）分紅型人身保險責任準備金的評估利率上限為年復利3%和預定利率的較小者。
（3）萬能型人身保險責任準備金的評估利率上限為年復利3%。
設立人身保險業責任準備金評估利率專家咨詢委員會
銀保監會支持中國保險行業協會設立人身保險業責任準備金評估利率專家咨詢委員會，以強化人身保險業責任準備金評估利率形成機制的組織保障。
中國保險行業協會定期組織人身保險業責任準備金評估利率專家咨詢委員會成員召開會議，結合市場情況變化研究討論人身保險業責任準備金評估利率調整的必要性及其影響，形成相關建議供監管部門決策參考。中國保險行業協會設立人身保險業責任準備金評估利率專家咨詢委員會定期組織會議研究
評估利率參考公式
銀保監會將在充分考慮負債特點的基礎上，基于對市場利率未來走勢、行業投資收益率等因素的判斷確定評估利率參考值，并結合人身保險業責任準備金評估利率專家咨詢委員會的意見，適時調整評估利率水平。
評估利率下調準備金增提1200億
評估利率下調將促進全行業進一步加大身故、健康、意外等風險保障類產品發展力度經測算人身保險業為此需要增提責任準備金1200億元占責任準備金余額中的1%有利于全行業更好地履行未來保險賠付責任保護消費者權益
為什么下調？
關于為什么下調評估利率：
銀保監會表示，2013年，在推動人身保險費率形成機制改革過程中，原中國保監會建立了人身保險業責任準備金評估利率形成機制，由監管部門根據“一籃子資產”的收益率和長期國債到期收益率等因素綜合確定評估利率，并根據長期利率的變化適時調整。
從近幾年的人身保險業發展看，通過落實責任準備金評估利率形成機制，切實管住了增量業務利差損風險，有效激發了市場活力。
但隨著宏觀經濟形勢的變化以及行業改革的深化，現行評估利率形成機制有待優化。為進一步完善人身保險業責任準備金評估利率形成機制，切實防范人身保險業風險，銀保監會印發了該《通知》。
從國際經驗看，主要發達國家都建立了準備金評估利率的趨勢性調整機制，評估利率的確定充分體現資產端和負債端的聯動，及時反映未來市場的趨勢性變化。
結合我國當前經濟形勢，我們認為，未來保險業投資端面臨一定壓力，為應對可能出現的利差損風險，有必要適當下調現行評估利率。
CONTENTS
目錄
風險提示宣導培訓
內江風險提示宣導培訓
達州風險提示宣導培訓
眉山風險提示宣導培訓
案件風險排查
眉山中支三持續開展案件風險排查
全省審計合規培訓與審計職能衍伸研討會
1、2019全省審計合規培訓會
2、四川分公司召開審計職能延伸研討會
本周合規工作開展典范機構
雅安中支開展各項合規工作
各機構監管拜訪情況
達州
拜訪銀保監局
德陽
拜訪德陽銀保監分局現場檢查科
內江拜訪內江市保險行業協會秘書長
編委會
主任：沈祥
編委：
解金奎、秦香軍、黃迅、雷艷麗
主編：吳文秀、尹寧
編輯：李婉萍、宋磊
編輯部
全省審計合規培訓與審計職能
延伸研討會
8月27日-8月28日分公司審計合規處開展2019年審計合規全省培訓。提升全省合規人員專業技能，厚植合規經營理念，助力公司發展。會議邀請分公司總經理沈祥同志、總經理助理秦香軍同志參會。
沈祥同志從當前監管形勢、合規工作的重要性、合規人員定位、合規工作原則等方面對各機構合規工作提出了要求：
1.各機構合規部門及人員要履職盡責，切實承擔起合規工作責任，對違規事項堅持原則，守住風險底線；
2.各機構要扎實開展各項合規基礎工作，將合規工作常態化，形成業務快速發展，合規同步跟上的局面，為業務發展保駕護航；
3.在下階段的審計合規工作中，要深度開展對機構合規工作的檢查，同時在全省尋找樹立合規工作典范機構。
總經理室秦香軍同志對培訓會進行訓勉：從合規三道防線、合規架構、制度健全性、培訓體系化，以及合規原則性五個方面進行領導訓勉。
隨后，審計合規處尹寧同志就公司合規管理思路進行了強調：一把手抓合規，合規部門干合規，其他部門做合規，加強對四級機構管理及注意工作技巧。
此次培訓，審計合規處帶來各板塊工作的專題培訓，從多維度提升各機構、分公司各部門合規人員的專業技能。
2019全省審計合規培訓會
8月28日，分公司審計合規處聯合計劃財務處共同召開機構審計職能工作研討會。會上，張靜同志對審計職能進行分析，喬素琳同志從監管角度為審計工作指明方向，張松同志對財務工作方面的風險點進行強調，趙秀芝同志對上半年審計問題進行總結，并分析財務合規專項風險。
會議對下階段審計工作做出規劃：
1由點及面多頻次開展專項自查；
2加強合規職能培訓；
3細化工作要求，明確職責劃分
4加強處罰力度。
此次審計研討會從橫向、縱向分析公司風控建設，合規聯合整治工作小組持續推進合規建設，強化機構風險防控能力。
培訓現場
培訓現場
四川分公司
召開審計職能延伸研討會
一、行業風險提示
1. 8月7日，中國人壽發布公告稱，增持并舉牌中國太保，與關聯方國壽集團合計持股達5.01%，并納入長期股權投資管理。險企舉牌險企的主要原因基于戰略協同和會計準則考慮。一是2018年10月銀保監會鼓勵險資投資優質上市公司“紓困”股票質押流動性風險，向市場釋放積極信號。二是IFRS9新會計準則規定，可供出售資產的浮動盈虧將反映在利潤表，部分險企選擇繞道長期股權投資，旨在規避二級市場波動影響公司利潤的風險。雖然保險公司可以選擇遞延最晚至2021年實施IFRS9，新準則對保險行業最核心的影響是凈利潤波動將越來越大。提請公司投資管理部予以高度關注，并提前著手布局公司未來金融資產的分類決策和投資方向規劃。
2. 8月7日，銀保監會官網發布了《保險資產負債管理監管暫行辦法》，要求保險公司承擔資產負債管理的主體責任，及時監測資產負債匹配狀況，防范資產負債錯配風險。依據資產負債管理能力評估和量化評估評分，對保險公司實施獎優罰劣的差別化監管，主要分為資產負債管理能力高和匹配狀況好、資產負債管理能力較低和匹配狀況較差、資產負債管理能力低和匹配狀況差三類。對第三類保險公司，銀保監會將綜合考慮公司發展階段、負債特征、資產結構和存在的風險，采取一項或多項針對性監管措施，包括但不限于風險提示、監管談話、下發監管函、監管通報、進行專項現場檢查或現場調查、要求進行專項壓力測試；以及要求限期整改存在的問題，提交和實施預防資產負債匹配狀況惡化或完善資產負債管理的計劃。此舉將促使行業把監管規則的外在要求轉化為經營管理的內在需求，有效提升行業資產負債管理水平。除上述監管措施外，還可依據法律法規采取進一步的監管措施。
華夏保險風險提示?
〔2019〕第24期?
3. 8月1日，國務院辦公廳印發的《關于促進平臺經濟規范健康發展的指導意見》（以下簡稱《指導意見》）指出，“允許有實力有條件的互聯網平臺申請保險兼業代理資質，同時鼓勵平臺通過購買保險產品分散風險，更好保障各方權益”。在牌照爭奪與監管從嚴的雙重壓力下，《指導意見》出臺后，許多互聯網平臺可以走輕資產化路線，從事互聯網保險業務不再需要取得保險專業中介牌照，也不需要專門的場地和團隊即可做保險引流，未來會有更多的互聯網平臺加入到保險銷售的隊伍中來。平臺經濟升級將給保險業帶來更大發展空間，同時對互聯網保險為平臺經濟發展筑建風險“防火墻”提出了更高要求。
4. 保險業案件風險涉及公司治理、承保、理賠、財務核算及資金運用等各個方面，主要集中在非法集資類、內幕交易類、農業保險等政策性業務類、業外詐騙類等領域。今年上半年，數量最多的保險案件風險是詐騙案件，且以保險金詐騙為主，各保險機構共完成51件案件的責任追究，問責180人。保險金詐騙主要集中在車險、意健險等領域，并呈現出三類特點：一是職業型欺詐手段更加復雜、隱蔽，“人傷黃牛”“訴訟黃牛”成為欺詐行為的主要群體。二是信用保證保險等新業務領域的欺詐風險開始顯現。三是互聯網等新型渠道存在風險隱患，保險欺詐場景由線下轉移到線上互聯網渠道。
二、公司風險提示
截至8月16日，公司正在接受銀保監現場檢查的機構有：海南分公司、海南三亞中支、山東德州中支、山東濱州中支和山東濰坊中支5家。
8月26日，內江中支利用早會組織內勤員工學習2019年第24期風險提示學習。
本次學習對IFRS新會計準則規定、《保險資產負債管理監管暫行辦法》、《關于促進平臺經濟規范健康發展的指導意見》做了解讀。以及保險案件風險涉及領域、特點等多方面詳細解讀。
此次培訓，拓展了員工的行業知識，增強了員工對于案件風險涉及的領域、特點進一步了解。
內江中支風險提示宣導培訓
8月26日，達州中支利用晨會組織內勤員工學習2019年第24期風險提示學習。
本次學習對IFRS新會計準則規定、《保險資產負債管理監管暫行辦法》、《關于促進平臺經濟規范健康發展的指導意見》做詳細解讀。以及保險案件風險涉及領域、特點等多方面詳細解讀。
經此培訓，在以后的工作中，增強員工的行業知識，以及合規經營與合規風險意識，為達州中支合規穩健發展打下堅強的基礎。
8月28日上午，眉山中支利用內勤早會時間組織大家共同學習《華夏保險風險提示》（2019年第24期）文件。
本次學習主要宣導了險企舉牌險企的原因、銀保監會發布的《保險資產負債管理監管暫行辦法》、國務院辦公廳印發的《關于促進平臺經濟規范健康發展的指導意見》以及2019年上半年保險業案件風險情況。
面對保險行業的嚴監管形勢，眉山中支將加強合規培訓和自查力度，切實提高員工合規意識，守住不發生系統性風險底線。
達州中支風險提示宣導培訓
眉山中支風險提示宣導培訓
眉山中支
持續開展案件風險排查
8月29日，眉山中支部門合規聯絡人開展關于案件風險排查專項會議：
1. 運營支持部、財務會計部、營銷業務部、銀保業務部合規聯絡人對案件風險排查進度和情況進行分享；
2. 合規專員就案件風險排查的重點和方向進行了細致分析；
3. 合規專員要求各部門切實落實風險排查工作，充分暴露問題，及時整改。
8月26日，資陽中支人事行政部利用大早會時間對《風險提示》〔2019〕第24期 相關文件進行了宣導學習。
全體內勤員工從行業合規發展態勢到案件風險排查的要點進行了了解，根據風險的特點，對下階段排查工作做好了計劃安排。
合規才能合格，品質決定未來！
資陽中支風險提示宣導培訓
四川分公司本周合規工作
開展典范機構
合規工作典范機構
雅安中支
1、華夏保險風險提示第24期學習及反洗錢培訓
雅安中支于2019年8月23日，組織開展華夏保險風險提示第24期學習及反洗錢培訓。
根據人民銀行工作要求，機構須有效開展客戶身份識別，防范洗錢和恐怖融資風險。本次培訓內容圍繞客戶身份識別開展，從客戶身份識別概念、契約保全理賠環節涉及客戶身份識別及案例講解了客戶身份識別。
華夏保險風險提示24期通報了近期行業內險企舉牌險企涉及險資投資案例、銀保監發布的《保險資產負債管理監督暫行辦法》，國務院辦公廳印發的《關于促進平臺經濟規范健康發展的指導意見》及保險業案件風險情況、近期公司正在接受銀保監檢查機構。
全體參訓人員認真學習，并在培訓后開展了反洗錢測試。培訓最后，雅安中支總經理曾武江同志強調到合規工作要常抓不懈，業務發展與合規工作要并重，合規是業務良性發展的基石，這是一項長期性工作，要長期、持續的開展合規培訓。
雅安中支本周合規工作開展情況
德陽運營經理師磊現場拜訪德陽銀保監分局現場檢查科科長何健，拜訪目的為針對案件風險排查進行匯報溝通；
四川分公司各機構本周
積極與監管單位溝通業務情況
2、職場合規風險排查
根據2019新廣告法、保險法要求，加強保險營銷宣傳行為管控，雅安中支營銷條線于8月28日上午對職場的職場標語進行合規風險排查。
重點檢查職場內部所有懸掛張貼的橫幅、廣告、圖片、宣傳彩頁等宣傳媒介，檢查過程中發現，存在部分宣傳語有禁用語的現象，庚即對存在問題的媒介進行了撤除和改正，并嚴格宣傳程序，在今后的廣告設計時都將和同合規專員進行研究后再制作。
合規宣傳，做合規保險
達州中支
達州中支王尹杉現場拜訪銀保監局科員張科，前往目的：上交華夏保險達州中支開江支公司臨時負責人曹宗娜資料
內江中支
內江中支辦公室主任劉英漢拜訪內江市保險行業協會秘書長沈堅，主要為洽談監管形式
德陽中支
地址：成都市武侯區人民南路四段12號華宇蓉國府6棟12樓、15樓、18樓、19樓
電話：028-65581111
華夏人壽保險股份有限公司四川分公司
增值電信業務經營許可證：陜B2-20210327 |