XXXXX企業主辦
2021年05月第04期
2023
廣東省企業可持續發展研究會
合規專業委員會年度會刊
?www.csrcare.com
編輯
丘嘉怡
崔紫彤
contents
The core value of compliance lies in?
business?sustainability
? 合規的核心價值在于商業可持續
目錄
01
05
09
12
15
合規專委會介紹
2023年立法新規（附解讀）
企業合規熱點及動態
企業合規典型案例
企業合規知庫
促進合規、分享互動、共享信息、整合資源
使命
2019年3月7日，廣東省企業可持續發展研究協會合規專業委員會（合規分會）正式成立。協會共同推舉綠咨力品牌創始人胡旭先生為合規專業委員會會長，德恒律師事務所王煜卓律師為副會長，綠咨力華南區負責人李曉媛女士為秘書長，綠咨力為會長單位，對所涉及成員以及其單位授予最高的榮譽和使命。
促進合規管理建設及合規文化的培育；
促進企業合規治理水平的提高；
促進合規從業人員間交流及其專業技能提升。
愿景
>>>個人會員<<<
企業合規官、律師、企業風控經理人、CSR經理、企業EHS從業人員
>>>單位會員<<<
從事合規管理、內控、風險管控研究、實踐應用的組織
會員對象
? ? ?（二）合規管理建設
? ? ? ?聚焦企業的合規管理體系建設，使合規成為中國企業的生產力；推動企業合規風險的識別、評價與管理工作，助力中國企業提高經營風險防控能力和可持續發展能力。
合規專業委員會工作內容
（三）交流研討
加強企業之間的溝通，促進與其他專委會、其他地域區域之間的合規交流與合作，致力于提升我國企業的合規管理水平；定期舉辦企業合規論壇、研討培訓等活動，為會員搭建開放的溝通平臺，促進企業與環保、安監、職業健康等政府部門、媒體、律師事務所和社會組織間的合規交流和對話，促進合規信息、成果和經驗的交流，促進會員的合作共贏。
（四）聚焦合規風控服務
十九大以來，“強監管、嚴問責”成為了各行業發展及監管的主旋律。集中監控合規底線，幫助企業業務的發展建立在安全、健康、規范的基礎上。
專委會可依托綠咨力旗下的專業EHS風險監控平臺，提供企業EHS風險管理、企業盡職調查、風險監控預警等一站式服務；實時、高效、專業地監控企業可持續發展領域的風險狀況；為企業風險管控，提供數據服務支撐和決策參考，實現風險分級控制。幫助企業全面了解供應商的可持續發展信息，有效地管理供應商全生命周期風險，包含準入、審核、評估、監控等，降低經營風險。
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（一）合規文化培育
充分發揮廣東省企業可持續發展研究會平臺以及合規網平臺的影響力，宣傳和推介企業可持續發展領域的法律法規、標準和技術規范以及國內外合規經驗與合規動態，大力倡導、培育合規意識與文化，以文化的軟約束和持久力維持，提升企業的合規管理能力。“合規網”是綠咨力搭建并運營了12年的企業社會責任領域法律法規信息平臺，旨在提供一個有效的工具，協助和促進企業的合規管理，推動法治，減少違規風險。網站的法律法規基礎信息和相關知識是免費向社會開放的，具有社會公益性，是綠咨力結合自身業務履行企業社會責任的表現。
廣東省企業可持續發展研究協會
合規專業委員會
簡稱：“合規專業委員會”
合規專業委員會
合規專業委員會
01
02
? 胡 旭
? ? ??高級工程師?
○廣東省企業可持續發展研究會合規專委會 會長○《合規網》創始人○綠咨力 執行董事
郵箱：xu.hu@csrcare.com
? 李曉媛? ? ? 企業合規師（高級）
○廣東省企業可持續發展研究會合規專委會 秘書長○《合規網》CEO○綠咨力 合伙人 營運總監
郵箱：maggie.lee@csrcare.com
? 王煜卓?
○廣東省企業可持續發展研究會合規專委會 副會長○江蘇省律協合規委員會副主任○司法部千名涉外律師
○江蘇省十佳涉外律師
郵箱：wangyuzhuo@dehenglaw.com
? 蔡 丹
○廣東省企業可持續發展研究會合規專委會 常務理事○ISO19600合規管理體系審核員○南京市律師協會合規專業委員會主任
○江蘇省律師協會證券保險委員會委員
郵箱：caidan@dehenglaw.com
? 韓冰
○廣東省企業可持續發展研究會合規專委會 技術專家○最高人民檢察院民事行政咨詢專家○廣東省環保產業協會專家委員會委員
○廣州市律師協會第九屆能源資源與環境委員會主任
郵箱：bing_han@gfelaw.com
? 羅昌盛? ? ??高級工程師?
○廣東省企業可持續發展研究會合規專委會 技術專家○佛山市生態環境局環評、應急專家○佛山市安全生產委員會專家庫專家
郵箱：55987757@qq.com
合規專業委員會>> 部分主要成員介紹
合規專業委員會>> 部分主要成員介紹
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2023年立法新規 （附解讀）
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2023年立法新規 （附解讀）
2023年立法新規（附解讀）
《上海市國資委監管企業合規管理辦法》
其他省市企業合規管理辦法（部分）：
《（江蘇省）省屬企業合規管理辦法》
《遼寧省省屬企業合規管理辦法》
《天津市國資委監管企業合規管理辦法》
相關解讀
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相關解讀
2023年5月4日，廣東省國資委發布了《關于印發<廣東省省屬企業合規管理辦法>的通知》，辦法自2023年5月1日起正式實施。《辦法》在合規標準明確和落地要求等方向，提出了一些創新的監管思路，除了是廣東省屬企業合規管理必須關注的重要依據，也是其他企業法務合規人員構建自身合規運行機制的重要參考。
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《辦法》全文
云南省國有企業反商業賄賂監管辦法
本辦法適用于云南省省屬企業及其全資、控股子企業。本辦法所稱商業伙伴包括但不限于現有的、潛在的與國有企業開展合資合作的投資方、供應商、分銷商、客戶、中介機構及其他利益相關方（含實際控制人），可以是法人、其他組織或自然人。
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《辦法》全文
企業知識產權合規管理體系 要求
本文件規定了企業知識產權合規管理體系的要求。 本文件適用于有下列情形的企業：a)擁有與主營業務相關的知識產權；b)建立、運行并持續改進知識產權合規管理體系；c)提升知識產權管理水平等情形的事業單位、社會團體和其他組織，參照本文件相關要求執行。
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《要求》全文
首部企業合規地方標準發布！系統指引企業合規建設
2023年8月10日。深圳市地方標準《企業合規管理體系》（DB4403/T 350-2023）正式發布，為深圳企業建立合規管理體系提供了全面系統的指引。《企業合規管理體系》是全國首部企業合規地方標準，將適用于深圳市各類型、規模、性質和行業的企業。
相關解讀
《體系》全文
工業企業合規管理準則
根據《團體標準管理規定》（國標委聯〔2019〕1號）及《中國工業經濟聯合會團體標準管理辦法》的有關規定，近日，中國工業經濟聯合會發布《工業企業合規管理準則》團體標準，標準編號為T/CFIE 001—2023。本標準自2023年7月15日起實施。
《準則》全文
北京德和衡律師事務所合規與企業法治業務中心參照合規管理最佳實踐模式，根據國企的業務及管理一般特點，由陶光輝律師作為執筆人，起草和修訂了《國有企業合規管理體系建設指南》（2023版），以供各省、市國有企業參考。
國有企業合規管理體系建設指南2023版
《指南》全文
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2023年立法新規 （附解讀）
2023年立法新規 （附解讀）
上海數交所發布數據交易合規指引
為進一步加強數據交易主體關于數據交易合規與安全的理解和認知，引導交易主體合規、安全開展數據交易，上海數據交易所根據《中華人民共和國數據安全法》《中華人民共和國網絡安全法》《中華人民共和國個人信息保護法》《上海市數據條例》等法律法規，結合上海數據交易所數據交易實際，制定《上海數據交易所數據交易安全合規指引》,《指引》于2023年10月19日發布。
《指引》全文
《深圳市企業數據合規指引》
2023年9月11日，深圳市人民檢察院、深圳市互聯網信息辦公室、深圳市司法局、深圳市發展和改革委員會、深圳數據交易所聯合發布了 《深圳市企業數據合規指引》（以下簡稱《指引》）。《指引》首次將數據合規激勵機制引入行政監管領域并確立了數據合規行刑銜接機制。針對數據交易環節，首次建立企業數據交易免責事由與容錯機制，助力數據要素合規高效流通交易，促進數據要素市場發展。
《指引》全文
廣州市出臺《民營企業首次違法合規免責清單（第一批）》（以下簡稱《清單》），《清單》是國內第一個建立首次輕微行政違法合規免責清單的文件，清單》提出了涉及人力資源、特許經營、建筑、禽畜養殖、林業和綠地保護等5大領域共20項事項，并通過指引方式為適用首次違法合規免責“定標準”和“明規范”。
首個民營企業首次違法合規免責清單
相關解讀
《清單》全文
企業合規熱點及動態
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企業合規熱點及動態
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企業合規熱點及動態
醫藥反腐回顧、合規要點匯總及未來展望
席卷醫療領域的反腐風暴持續至今已有數月，這場被稱為“史上最嚴”的醫藥反腐工作備受關注，也給醫藥行業帶來不小的沖擊。本文對系列文章及近期監管動態進行匯總，便于讀者快速了解當前反腐工作的重要文件、重點領域以及法律風險等。
大事記時間軸
證監會：上市公司可持續發展披露規則正在抓緊制定
今年以來，可持續發展披露準則呈現加速發展的趨勢。國際方面，國際可持續準則理事會（ISSB）6月正式發布首批兩份準則。國際證監會組織（IOSCO）7月宣布認可上述兩份準則，歐盟委員會也審批通過了首批12份《歐洲可持續發展報告準則》（ESRS）。國內方面，今年共有超過1700家上市公司披露了可持續發展相關報告，家數再創新高。
“中國版”可持續發展披露標準制定進展如何？是否強制披露？將設置哪些議題？?回應上述市場關切，證監會上市部副主任郭俊9月7日在2023年中國可持續投資與自貿港建設論壇上表示，證監會正在指導滬深證券交易所研究起草上市公司可持續發展披露指引。在規則制定中，既要考慮指引在理論上的完備性、科學性，也要綜合考慮上市公司能力、市場機構能力和監管能力。從我國國情來看，整體以自愿披露起步比較穩妥。
國家數據局正式揭牌
2023年10月25日上午，國家數據局正式揭牌。國家數據局負責協調推進數據基礎制度建設，統籌數據資源整合共享和開發利用，統籌推進數字中國、數字經濟、數字社會規劃和建設等，由國家發展和改革委員會管理。公共數據運營、數據確權登記、數據交易等基礎性領域的政策制定過程或將加速推進。籌備階段的國家數據局的內部按照綜合、數據要素、數字經濟、基礎設施和公共數據等工作劃分為五個組，國家數據局正式掛牌后，未來有可能升格為相關領域的管理部門。
重磅！IFRS可持續披露準則正式發布
2023年6月6日，國際可持續準則理事會（簡稱“ISSB”或“理事會”）正式對外發布《國際財務報告可持續披露準則第1號——可持續相關財務信息披露一般要求》（簡稱“IFRS S1”）和《國際財務報告可持續披露準則第2號——氣候相關披露》（簡稱“IFRS S2”）（統稱為“ISSB準則”）。本文通過回顧ISSB的成立，分析新發布的兩項ISSB準則的主要內容，以期助力閱讀者快速了解準則的定位和內容，以及準則在我國的應用展望。
“IFRS S1”
“IFRS S2”
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企業合規典型案例
企業合規典型案例
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企業合規熱點及動態
首個反壟斷審查合規輔導基地在廈成立
2023年11月22日，海絲中央法務區反壟斷審查合規輔導中心（以下簡稱“輔導中心”）在廈門市海絲中央法務區思明示范區正式揭牌運營。作為全國首個反壟斷審查合規法務輔導基地，它將依托海絲中央法務區平臺，立足廈門，輻射福建乃至“海上絲綢之路”沿線地區，為企業申報經營者集中提供公益性的法律支持服務。
我國涉案企業合規不起訴制度的實踐檢視及改進路徑
通過分析當前企業合規不起訴實踐案件，不難發現當前我國涉案企業合規不起訴制度運行中仍然存在個人責任與企業責任難以區分、適用范圍無標準、監管不力等問題。對此有必要剖析當前實踐的癥結，并結合域外經驗，合理明確我國涉案企業合規不起訴制度的適用對象、適用范圍，理清個人責任與企業責任之間的關系，建立符合中國實際的涉案企業合規不起訴制度。
2023年1月16日，最高人民檢察院發布第四批涉案企業合規典型案例。該批典型案例充分考慮大中小微以及中外合資、外資等不同企業類型合規特點，于近期辦理完成的案例中選出。該批典型案例涉及的合規類型有：汽車銷售服務企業保險專項合規、中外合資企業環境保護專項合規、勞動密集型企業安全生產及財稅管理專項合規、外資企業多罪名生態環保專項合規、互聯網科創公司網絡犯罪專項合規。
該批典型案例主要經驗做法有：合規準備工作前移，堅持全流程、系統性推進合規改革試點工作；準確把握涉案企業合規的適用條件，積極穩妥探索對重罪案件適用合規考察程序；注重理念指引，積極探索對多罪名涉案企業開展合規考察；強化訴源治理，助力數字經濟發展等。
最高人民檢察院發布涉案企業合規典型案例(第四批)
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企業合規典型案例
企業合規典型案例
人民法院2023年反壟斷和反不正當競爭案例
2023年9月14日，最高人民法院發布2023年人民法院反壟斷和反不正當競爭典型案例。本次共發布10件典型案例，包括5件反壟斷典型案例和5件反不正當競爭典型案例。5件反壟斷典型案例中，3件濫用市場支配地位類案件涉及不公平高價、限定交易、附加不合理交易條件、拒絕交易等4種類型的濫用行為，2件壟斷協議類案件分別涉及縱向協議和橫向協議。案件涉及醫藥、殯葬、汽車銷售和建材等行業，均與民生息息相關。5件典型案例主要體現了三個特點。
2023年，市場監管總局繼續加大監管執法力度，部署開展反不正當競爭“守護”專項執法行動，嚴厲打擊各類網絡不正當競爭行為，著力規范互聯網領域市場競爭秩序，持續推動經營主體依法規范經營、公平參與競爭。截至目前，全國各級市場監管部門共立案查處各類不正當競爭行為6870件，其中網絡不正當競爭案件1209件。為有效發揮典型案例警示教育作用，增強經營主體誠信守法、合規經營的意識，引導消費者科學理性消費，現公布一批專項行動中查處的網絡不正當競爭典型案例。
網絡不正當競爭典型案例
國家監委、最高人民檢察院關于印發行賄犯罪典型案例
（第二批）
中共中央紀委辦公廳、國家監察委員會辦公廳、最高人民檢察院辦公廳于2023年3月聯合下發通知，發布了5起行賄犯罪典型案例。據了解，此次發布的5起案例，有的系多次行賄、巨額行賄、向多人行賄；有的系黨員和國家工作人員行賄；有的系在執法司法、安全生產等重點領域行賄；有的系為獲取國家礦產資源實施重大商業賄賂；有的系妄圖通過行賄逃避法律追究，充分體現了二十屆中央紀委二次全會和《關于進一步推進受賄行賄一起查的意見》中明確的查處行賄犯罪的工作重點。
2023年3月30日，最高人民檢察院發布了一批個人信息保護檢察公益訴訟典型案例。本次發布的典型案例包括江蘇省無錫市新吳區檢察院督促保護服務場所消費者個人信息行政公益訴訟案等8件，其中有4件是行政公益訴訟訴前監督案例。這批典型案例還體現了加強刑事檢察與公益訴訟檢察協同履職，充分發揮聯動優勢，在依法追究行為人刑事責任的同時，追究公益損害責任，通過提出停止侵害、消除危險、賠償損失等訴求，發揮檢察公益訴訟制度的獨特價值；注重溯源治理，推動解決行業、領域、系統內普遍性和根源性問題等特點。
個人信息保護檢察公益訴訟典型案例
2023年4月25日，廣東省高級人民法院發布一批數字經濟知識產權保護典型案例（第一批），主要涉及不正當競爭、商業秘密、著作權、商標權等內容，充分體現了廣東法院發揮知識產權審判職能，為數字經濟發展和技術創新明晰規則，引導數字產業在法治軌道上健康有序發展的積極成效。此次共發布6個案例，包括數字經濟背景下的各種侵權形式，涵蓋數據、算法、云服務技術和物聯網技術等領域。
廣東法院數字經濟知識產權保護典型案例(第一批)
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企業合規知庫
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企業合規知庫
企業合規知庫
合規管理三張清單——風險識別、崗位職責、流程管控！
企業合規，誰是企業合規的直接受益人？無疑，企業合規的最直接受益人就是企業的法定代表人。其次，是企業的股東，第三是企業的員工，特別是目前國資委要求的國企深化改革，推進企業法制化建設的要求，合規對受益人，更是能夠有“立竿見影”的效果。
企業IPO是提升企業融資能力、降低企業負債率、提高企業競爭力的重要途徑。在企業IPO的過程中，涉稅問題一直是IPO審核的重點，直接關系到企業IPO的成敗。如果在準備上市階段出現稅務問題，勢必將影響順利上市。本文將結合企業IPO中的涉稅問題及實際案例，為大家進行解析。
企業上市六大涉稅風險點解析與稅務合規建議
如果評選 2022 年的商業熱詞，ESG 一定會位列其中。監管者和投資者是推動企業進行ESG報告的主要動力，而政府的氣候政策目標則進一步強化ESG的意義。根據2019年由中國證券投資基金業協會和國務院發展研究中心金融研究所聯合發布的《中國上市公司ESG評價體系研究報告》中顯示，在我國的ESG投資績效中，治理因素相對顯著性更大，其次是環境因素，最后是社會因素。
合規治理視角下的ESG
合規風險，是指企業及其員工在經營管理過程中因違規行為引發法律責任、造成經濟或者聲譽損失、以及其他負面影響的可能性。合規管理以風險為導向，那么我們經常談到的合規風險有哪些呢？這是合規管理的核心內容，企業管理者們趕快組織評估與應對吧~
速來圍觀！企業合規管理中的“合規風險”都有哪些？
合規管理體系建設具體實施步驟
通過內外部環境的分析，可以系統地識別企業所承擔的合規義務，以及企業對合規義務的落實執行情況，以及構建合規管理體系的資源等。這是啟動合規管理體系搭建的前期工作和基礎工作。
文章總結60個企業日常風險點，分為上、下篇。本文目錄節選如下：
風險點 1：公司是否有通過“末位淘汰”或者“競爭上崗”形式進行的績效考核？風險點 2：是否規范員工在職期間從事兼職，如私活、微商、專車司機等？風險點 3：公司是否保留勞動合同文本并建立合同借閱制度……
企業合規管理日常風險清單（上）
點擊查看下篇
本文基于近年來主辦大型集團國企跨境投資及投后合規管理的服務經驗，僅作此文以期為國有企業緩釋海外布局風險、優化合規方案路徑，提供切實可行的參考建議。
探析國有企業境外經營合規風險應對與體系構建
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