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西區財務月刊
財務創新管理案例分享—————
01
第01期
2022年1月
? ?主辦單位：西區財務中心? ? ? ? ? ? ?
?? 承辦單位：西安城市公司財務部
西區財務中心
總經理寄語
Recommend
致：萬達商管西區財務小伙伴
? ? 2021年，時光堪惜，我們一路同行，攜手共進。在此對總部財務和大區領導及所有同行者致以最誠摯的感謝，感謝你們的信任與支持。
? ? 2022年，西區財務內部月刊將承載優秀提效案例，從垂直管理到現場合規經營保駕護航，從核算稅務到經營分析主動創收助力經營，從全面預算管理到考核指標的關鍵變量過程管控，這些需要各層級財務人員一起努力守正創新，期待匠心職業優秀的案例！讓我們一起向優秀學習！一起成就你的成就！
? ? 最后，祝愿各位小伙伴，虎虎生威，身安體康，闔家幸福，萬事勝意！
蘭州城市公司工作經驗分享——王鵬?
財務部如何申請綠色體系政府補貼——吳思媚?
POS機使用臺賬清理之思考——劉中平
關于從電表異常數據看能源費管理的分享——楊鑒義
關于租賃系統未清算合同的經驗總結與分享——徐永波?
關于如何提升商服平臺繳費率經驗分享——黃小婷
現場管控經驗分享——李冰潔
關于無人值守停車場稽核思路分享——艾毛毛
籌備期財務小白快速進入狀態的經驗分享——丁美梅
關于移交項目工抵業務操作的分享——劉傳境
本期月刊編制單位
目錄
CONTENTS
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
附
（點擊對應文章題目既可進入相關內容）
西區財務月度期刊
第01期
#工作（管理）經驗分享
蘭州城市公司
? ? ? ? ? ? ? ? 工作經驗分享
來源：蘭州城市公司? ?作者：蘭州城市公司副總經理（財務）-?王鵬
? ? ? ?回首來到西北的兩年，自己設定的三-五年規劃正逐步達成，工作穩中有進。加入銀川區域第一年我最核心的工作是穩團隊，提士氣，配合班子處理遺留問題，挽回商譽，讓業務盡快走上正軌。2021年借著集團大力整治內控的東風，在總部領導的指導與幫助下，我們整個團隊乘風破浪，完成城市公司遺留問題的梳理，在確保基礎工作扎扎實實的同時，激發團隊潛能，提升財務內控水平，做到了創收爭先。
第01期
?一、乘風破浪之：樹立榜樣、夯實基礎
我們團隊的平均司齡是2.66，財務經理的平均司齡是5.62，2021年經理的離職率為0%，我們出納、會計的離職率為10%，從這組數據能體現出來，穩定是我團隊的第一個關鍵詞，穩定的團隊是取得良好成績的基礎。
但是穩定都好么？不見得！我團隊第二個關鍵詞就是：“思維定勢”。
團隊相對穩定，老人較多，遇事有一定的慣性思維，2021年初由于慣性思維，不該出現問題的事項出了紕漏，導致遠程考核扣2分。因為“思維定勢”，老人對新的制度、流程及檢查底稿理解不同，又因理解偏差，影響整改結果，以至于西區檢查的時候我們越改越錯。
針對蘭州財務團隊的特點，我2021年開展了如下工作：
1、樹立榜樣：從基礎做起，早到十分鐘。管理老人多的團隊，我需要用更多的責任心嚴格要求自己，為團隊樹立榜樣。我每天會早到公司三十分鐘，也給團隊制定了每天早到十分鐘的工作要求，梳理當天工作，包括學習檢查底稿以及每期下發的問答等工作內容，用飽滿的精神狀態迎接一天的工作；
2、注重工作細節：嚴格審批，杜絕敷衍，要求財務全員帶意見審批流程，同時嚴格要求自己，每個流程自己會認真查看附件，批注審批意見，給大家做出榜樣，這個事情跟早到十分鐘一樣，不難，需要自律，持之以恒；
3、加強培訓與溝通：城市公司全年組織內外部培訓21次，其中對內培訓9次，對外培訓12次，自己也親自作為講師，培訓了5次，每次我都會找機會現場或者遠程并與會計出納一對一溝通交流，與單店班子及線條經理進行溝通，了解財務工作的問題及單店需要支持的工作等，“藝術”的去協調解決，給單店經理做好示范，減少單店壓力，為單店減負。
同時在城市公司培養講師，豎立標桿，培養專業骨干，對單店進行培訓幫扶，讓大家與他們產生共鳴，向標桿看齊，整體提高單店培訓質量。
下面我來具體說說2021年蘭州城市公司財務團隊是如何乘風破浪的，我的內容分為三個部分：
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#工作（管理）經驗分享
第01期
二、乘風破浪之：明確目標、激發潛能
基礎工作的穩中有進，但我覺得我們的團隊仍有很大潛力，但我該怎么挖掘？西北地區人員相對保守，在創新創收，自我展示方面仍有不足，那么接下來我做了這幾個方面來嘗試；
1、明確目標：從2021年新年伊始，一方面我們各店簽訂了目標責任狀，城市公司也細化了各項考核標準，具象化了加分項與扣分項，其中很多加分項的規則即是為了調動團隊的創新、創收積極性，改變固化思維，也是為了提高溝通協調能力；通過每月通報考核成績，具象化的展示階段性的考核結果，讓落后單店的知道自己問題在哪；排名靠前的單店也會繼續努力，力爭保住成績；年底考核評優也重點參考這個成績進行排名表彰。另一方面，除疫情外，我們每個月都會召開現場月度會，財務經理全員參加，也會邀請一兩個會計參加，面對面溝通交流，復盤工作中的實際問題，再次明確我們近期的工作任務與目標，不斷糾偏。
2、激發潛能：在明確目標之后，我認為激發潛能最重要的是大家先學會分享。未來的單店越來越多，在這種情況下，單純依靠集團、大區或者城市公司自上向下的管理，已不能面面俱到，我認為是需要大家相互補位，相互幫助，所謂助人就是助己。首先在工作上，我鼓勵單店間的溝通與分享，自己遇到的問題或者與集團和業務處理中心對接的事項，要求單店及時分享到群里，讓其他單店知曉，給單店也養成不簡單依靠城市公司的習慣，做到相互幫襯，相互利他。同時在生活上，我們定期組織團建，一起做飯、一起爬山、包括與項目公司、稅務局的團建活動等，通過團建，增強凝聚力的同時提升團隊活力，增加團隊之間的默契與信任。
過去一年，我們躬身入局，持之以恒，豎立榜樣的力量；我們精耕細作，夯實基礎，基礎工作取得了可喜的進步，例如我們的現場檢查工作，從2020年的現場檢查從全國第21名到今年的全國第7名。通過反復地內外部培訓，現在蘭州各店業務人員已養成了良好的工作意識，我們工作質量穩步提升，例如退單率，目前無需財務專項指導，店均退單率能控制在6%以內。
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#工作（管理）經驗分享
第01期
在這樣的氛圍下，我們上下一心，很多工作各廣場都是齊頭并進，就創新發帖加分一項來說，我們2021年全年發帖90篇，人均近3篇，是2020年的3倍。
銀行創收同樣做到了均好，通過項目公司和城市公司牽頭，2021年全年12家經營期廣場均完成銀行創新創收工作，累計完成2,121萬元，超額完成年初制定的目標，銀行異業工作的整體突破，得到西區跟城市公司領導的肯定。這里多說一句，很多人認為銀行創收是個錦上添花的工作，但是對于困難場子來說，他們全年只有兩三年百萬的凈物業收益，銀行創收就是個很好的補充，例如冠名和促銷補貼，很好的提高了困難場的銷售和凈物業收益，真正地做到了雪中送炭。
值得一提的還有我們的稅收返還，對于西大開項目公司享受所得稅優惠，我們是全員動員，通過事務所和一個同事家屬找到了發改委給稅局的內部文件，最終拿到了稅務局認定的外部文件，爭取到了西大開項目公司的第一筆退稅。又借助西大開項目退稅的溝通經驗，通過維護好稅企關系，經與夏兵總溝通，了解了寧夏的政策，寧夏吳忠與石嘴山也在第四季度完成了地方留存的首筆所得稅稅收返還。截止12月底，通過政策推廣，西區已取得5,271萬元的西大開稅收返還。
通過協助業務完成創新創收指標考核，也增加了財務話語權，還能充分享受集團領導給財務爭取的福利，提升財務人員個人的收入，提升幸福感，是個一舉多得的高回報活動。
2022年我們會繼續鼓勵創新，積極主動地推進創新創收工作，舉一反三，梳理各項賬目，確保顆粒歸倉。
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#工作（管理）經驗分享
三、乘風破浪之：統籌資源、 提升內控
通過這些措施，我們在創新創收方面取得了一些突破，但我們仍然要謹記我們本職的監督管理職能。
1、統一標準、量化考核：結合蘭州城市公司各店的經營狀況，蘭州城市公司統一制定了一整套巡場管控辦法，要求單店按制度執行到位，城市公司安排專人復盤。同時通過對單店班子進行量化考核，縱向和橫向對比，更具象化的反饋工作中存在的問題，讓單店財務借助城市公司的資源進一步解決重、難點工作，減輕單店財務的工作量和工作壓力。
第01期
2、專事專管、追根溯源：同時蘭州城市公司成立專項內控小組，每月城市公司例會針對新產生的事實空鋪、無合同、超期經營、寅吃卯糧等現場違規問題重點復查考核。從源頭管控違規事項的產生，避免現場違規事項衍生的內控風險，包括嚴控代付款、轉賬等付款渠道，提高新商服平臺使用率等。
3、大區借力、減少沖突：針對業務難題，借助大區的力量進行通報考核處理，推進問題的整改。總的原則是通過各種渠道，統籌資源，減少單店財務與業務部門的沖突，降低單店的溝通、pk成本，更高效的處理業務違規問題，不因溝通障礙等因素影響單店財務考核打分。
通過一年多的努力，共處理歷史遺留問題數量1093個，涉及金額4,698萬元，目前內控風險已經得到很好的管控。雖然還是有零星的問題發生，但我們始終居安思危，認真對待巡場工作，及時捕捉各種信息，充分做好內控。
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#工作（管理）經驗分享
四、結語
回顧過去的一年，我們走的路很不尋常，但也沒有什么捷徑，用心做好每一件事，每一個細節，通過堅持、堅守、不放棄，蘭州城市公司財務團隊的潛能得到了激發，更團結了，自信心更強了，對內、對外溝通協調能力都得到了提升。欣喜看到了大家的成長，我們做到了向下生根、向上開花、不負崗位、不負自己。
第01期
? ? ? ?2021年我們取得了一些工作成果，但我也清醒看到，我們還存在不少困難：
1、財務人員的風險意識還需要提升，對于支出業務的檢查深度不夠；
2、單店財務人員稅務風險的應對能力和水平有待提升；
3、現場企劃業務管控有待提升與加強；
4、部分老人慣性思維還有待消除，創新、創收意識有待提高；
5、外部儲備財務經理人員不足；
6、城市公司人員綜合能力有待提高。
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#工作（管理）經驗分享
五、2022年工作目標
針對以上問題，通過這兩年的積累沉淀，我認為蘭州城市公司財務團隊有能力處理前面談到的不足，盡快完善、提升自己。我們會認真貫徹集團領導2022年的工作要求，從基礎做起，圍繞抓資金、嚴管理，求創新、穩中進取的工作要求開展工作。我們制定了明確的工作計劃（放表），責任到人，在這里不做過多贅述，總之，2022年要做強城市公司的財務工作，不斷為單店減負，繼續乘風破浪，行穩致遠。
最后感謝各位領導、同事對蘭州城市公司的支持和幫助，用這八個字與大家共勉：守正篤實、久久為功。
蘭州城市公司財務團隊2021年綜合考核取得優異成績，王鵬總對2021年團隊管理方法和心得進行了總結，值得各城市公司財務部學習借鑒！
西區財務中心總經理——栗國志
#工作（管理）經驗分享
文章點評
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第01期
#工作（管理）經驗分享
打提前量·準確定位·溝通廣撒網
? ——綿陽CBD財務部如何申請綠色體系政府補貼
來源：成都城市公司 ?作者：綿陽CBD萬達廣場-財務高級經理-吳思媚
實體零售行業作為國民經濟的重要組成部分，綠色商場示范創建工作是流通領域踐行新發展理念、推進生態文明建設的重要舉措。2016年起，商務部組織開展綠色商場創建工作。2020年商務部會同國家發改委印發了《綠色商場創建實施工作方案（2020-2022年度）》（《工作方案》），綠色商場創建行動得以在全國范圍全面開展，方案要求力爭到2022年年底，全國40%以上大型商場初步達到創建要求。綿陽CBD公司積極參與綠色商場創建，應用綠色節能技術，推動節能減排，引導綠色生產和消費。2021年2月10日，商務部辦公廳發布了《關于做好2021年綠色商場創建工作的通知》，公布了144家2020年綠色商場創建單位，四川省共7家，其中綿陽CBD萬達廣場成功申請創建為綠色商場。
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第01期
綿陽CBD公司收到此文件后，第一時間由財務部與政府各相關部門進行對接，申請是否可給與達標的綠色商場政策支持或財政補助。以下為財務部溝通心路歷程：
#工作（管理）經驗分享
2021年3月，第一次拜訪經開區商務局商貿流通科，經與羅股長溝通后，回復此文件僅為通知144家2020年綠色商場創建單位已成功，并未下發相關資金支持政策；
2021年5月，第二次拜訪經開區管委會辦公室候主任，經與溝通后，告知此文件為國家級通知，需逐級下發相關政策支持，目前尚未收到綿陽市政府相關通知；
2021年6月，第三次拜訪綿陽市商務局商貿流通科，經與樓科長溝通后，目前綿陽市政府及市商務局未下達相關資金支持政策；
目前為止，我們面臨著有文件、無資金政策的困境，全國144家廣場，新城吾悅廣場是否已申請資金支持？是否有四川省內的兄弟公司已申請到資金？綿陽市政府會有相關文件下發嗎？我們是繼續等待還是主動申請？
……一連串的問號涌上心間，根據目前政府各部門的回復，財務部小伙伴們重新梳理思路，繼續迎難而上。
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第01期
#工作（管理）經驗分享
我們再次研讀政策，國家對獲評綠色商場的單位也非常重視，國家發改委已正式發布了“綠色商場”標識，創建達標的綠色商場可授權使用，同時各地商務主管部門會給予達標的綠色商場政策支持或財政補助。
2021年7月，我們第四次去拜訪綿陽市商務局分管商貿流通科陳局長，先匯報綿陽CBD公司2018-2021年廣場經營情況，面對疫情我們不退縮不畏懼，全體同仁齊心協議共進退。疫情期間，為減輕疫情對商戶造成的壓力，萬達集團宣布對全國已開業萬達廣場內所有商戶自1月25日-2月29日的租金及物業費實行全免政策，減免金額超40億元。其中綿陽經開萬達廣場共計減免商戶243戶，減免租金等共計837萬元。其次感謝綿陽市商務局的大力支持，推薦我們成功創建綠色商超，根據《工作方案》指示，創建綠色商場必須做好建立綠色管理制度、推廣應用節能型設備、完善綠色供應鏈體系、開展綠色服務和宣傳、倡導綠色消費理念、開展綠色回收六方面的工作。2021年我們將按照此工作方案全面開展工作。此次匯報取得陳局的認可及支持，并表示本次創建綠色商超會將我們考慮在內。
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第01期
#工作（管理）經驗分享
2021年8月，我們取得了質的突破，接到綿陽市商務局商貿科通知，已為綿陽CBD萬達廣場創建綠色商超申請給與資金支持。但撥付時間及資金額度暫未確定。緊接著，我們去拜訪了綿陽市財政局預算科李科長，閑暇聊天中了解到，歷年綠色體系資金批復文件由商務局會同財政局聯合出文，資金額度金額2-3萬元。
2021年9月，我們第五次拜訪綿陽市商務局流通科和綿陽市財政局預算科，溝通確定聯合出文時間，并再次申請追加資金額度至10萬元。
2021年12月，我們抓住了機會點，接到綿陽市政府辦公室通知，市政府黨組成員、副市長李南希來經開區調研工作。調研中，李南希副市長來到經開萬達廣場，聽取商管團隊的經營發展、“三江·李小白”商業街區打造建設情況匯報。我們抓住了市長巡場機會，財務部主動向市長詳細匯報商場日均客流量和營業收入情況，并向市長表示感謝在申請創建綠色商超及特色金街項目上市商務局、市財政局給予的大力支持，同時按經開區管委會要求切實做好疫情防控工作。在本次巡場中，李南希副市長高度肯定綿陽CBD萬達廣場在疫情期間經營穩定所做出的貢獻。
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第01期
#工作（管理）經驗分享
2021年12月，我們終于守得云開見月明，接到綿陽市商務局會同綿陽市財政局下文。同時，為了2022年1月能彌補我們單店全口徑收入指標，我們一事一報單獨向綿陽市財政局進行資金撥付申請程序。最終，綿陽市財政局同意2022年提前6個月做預算調整下撥此筆款項。
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第01期
#工作（管理）經驗分享
歷經一年，我們于2022年1月17日由綿陽CBD財務部主導申請綠色流通費用10萬已到賬。
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第01期
#工作（管理）經驗分享
各級政府扶持政策種類高達幾百種，每年每一個扶持政策都會有成百上千個企業去申報爭取，可以說企業申報扶持政策相當于干軍萬馬過獨木橋，原因不外乎有以下幾種情況：
一是項目本身是否有競爭性；
二是項目是否選對扶持政策；
三是項目如何被識別；
四是是否充分地理解扶持政策的申報關鍵點，項目閃光點有沒有體現凸現出來。
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創新增收展風采，業財融合助經營！
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成都城市公司財務副總-黃毅
#工作（管理）經驗分享
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第01期
#創新管理思路（方法）分享
POS機使用臺賬清理之思考
每月上報收入完成情況的時候，我們不僅會看指標達成情況，也要對具體內容進行分析，不但要保證賬表相符，同時也要分析數據的完整性以及合理性，做到賬實相符。
在本月分析收入完成數據的時候，聯想到平時與業務部門的溝通交流得到的信息，我感覺到在POS機的發放與回收與租賃系統POS使用費收取情況存在誤差，所以我決定對這塊進行一個專項的調查和分析，主要步驟如下：
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來源：重慶城市公司? ?作者：重慶沙坪壩萬達廣場-財務高級經理-劉中平
創收創新無處不在，其實我想說的是，我們創收不僅可以找政府要補助，找銀行要資源，作為財務，我們也應該發揮財務在數據敏感分析方面的專長，通過對不同的業務數據分析，我們同樣可以找到創收點，減少公司損失，增加公司收入。
企業月度期刊
第01期
#創新管理思路（方法）分享
第一步：找到信息經理要到后臺商戶使用POS機的臺賬，通過查看臺賬，發現POS管理有四個狀態：報廢、備用、丟失、在線。
第二步：分別就四種狀態進行分析并與財務收費情況進行比較，分析后發現存在兩個問題：
1.POS登記在用當中有四家商戶本月無收費記錄
2.POS登記丟失的有四家商戶
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企業月度期刊
第01期
#創新管理思路（方法）分享
第三步：經與相關人員溝通了解，并與信息部進一步清理核實，已撤場未回收POS機8家（其中4家已進行了結算）都未進行扣款處理，按照POS使用協議是可追回的。
?第四步：得知此情況后，我們第一時間對以上商戶的賬務進行重新梳理，核實以上商戶的保證金未退還，所以我們暫停了商戶保證金退款并通知業務部門走流程追回相關損失，最終可增加收入共計0.96萬元。
在創新創收的道路上我們從未停止腳步，聚少成多，滴水成河，此次通過財務分析梳理增加收入0.96萬元，更重要的是通過思考我們可以打開更多的創新之門。
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? ? ? ?本案例從日常工作出發，通過財務分析發現POS使用費結轉異常，追根溯源及時扣罰保證金，減少公司損失的同時實現創收。如何確保賬實相符，提高財務現場管控質量，確保經營活動準確真實反應，是內控管理的需求也是財務價值的體現，是財務人員最大的創收！
重慶城市公司財務副總——王芝
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第01期
#創新管理思路（方法）分享
從電表異常數據看能源費管理
在日常經營活動中，現場情況復雜多變，導致電表或水表出現異常的原因多種多樣，財務在清理異常數據時，需要核實導致異常的原因，才能確認清理方式。這項工作看似簡單，實操中卻需要深入核對、分析、溝通，對財務人員的數據分析及跨部門管理能力是一項考驗。
下面我通過一個例子，簡單分享一些對于能源費管控的思考。
西區財務月度期刊
來源：成都城市公司? ?作者：攀枝花萬達廣場-財務高級經理-楊鑒義
小伙伴們，你們有沒有遇到過這種情況：某一個品牌，在場正常經營，但每月電費使用量極少，或者電表系統明明沒有顯示欠費，但某一個月結轉商戶電費之后，卻出現了反向余額？
第01期
一、異常原因
2021年8月，智能電表系統生成的月結賬單中，品牌“張春春湯飯”當月用電金額相比于以往月有較大幅度的增長，導致“其他應付款_代收款項_電費”科目出現反向余額。經查詢電表平臺，8月21日該品牌用電量突增，但電表平臺余額變化無異常，經現場核實，該品牌現場電表余額與平臺余額一致，所以在方發現異常余額的當月，我們判斷異常原因為系統數據傳輸錯誤。
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#創新管理思路（方法）分享
12月，經再次核實，導致該品牌用電量突增的原因，是8月20日廣場工程部發現該品牌電表變比設置有誤，遂對該品牌進行了修改變比操作，將變比由1修改為30，導致用電量突增。而工程修改變比的原因，是財務在每月電表巡場時，發現該品牌每月用電量極少，現場核實后確認變比設置錯誤。
變比設置錯誤，會導致該品牌實際使用電量無法在電表系統正常顯示，比如在電表系統中顯示用電1度，實際已使用30度，現場電表也顯示用電量僅1度，所以才會導致該品牌每月在電表平臺中的用電量極低。修改變比之后，系統會根據新變比計算出品牌用電量及用電金額，并回傳至當天用電記錄中，這就導致8月20日當天，該品牌用電量突增，而月結賬單生成的邏輯，是與品牌用電記錄同步的，所以當月該品牌結轉電費突增，最終導致借方余額產生。
第01期
二、處理方案
因為8月20日之前變比設置錯誤，該品牌實際用電量并沒有在平臺端準確反映，也就是說，該品牌實際使用電費高于電表平臺顯示電費，所以我們需要收回該品牌實際已使用但我方未收取的電費。針對該問題，我們的處理方案如下：
1、溝通工程部，計算2021年8月20日前，該品牌已使用但未計入電表平臺的電費金額，同時協同工程部、營運部溝通商戶，追回該品牌前期已使用但未收回的電費，確認責任人及完成時間；
2、因該品牌在智能電表平臺中的余額未根據修改變比后實際用電量同步變化，故需要調整平臺余額至實際水平，對該品牌進行減免補償充值，金額為第一步中計算出的電費金額。
3、后期能源費日常管控中，持續關注各品牌用電量及用電金額變化幅度，重點核查變化幅度較大的品牌，及時發現異常情況并跟進處理。
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#創新管理思路（方法）分享
按照宋總要求，財務人員需要每月進行水電表巡場，通過這個事例，我們也進一步認識到水電表巡場工作的重要性，正是因為我們在巡場中發現品牌用電量低，才進一步發現變比設置錯誤問題，并及時溝通工程修改，避免了欠費金額的進一步增大。
在日常異常數據清理工作中，我們也需要保持與業務部門的良好溝通，形成業務部門人員關注異常數據的習慣，發現異常后協同各部門查明原因并跟進處理。另外，在能源費日常管控工作中，我們也可以通過建立數據臺賬及工具表的方式，每月對每個品牌的用電量做出統計，分析各品牌用電變化趨勢，每月抄表數據形成后，對用電量較以往月變化較大的品牌，重點分析異常原因，及時發現問題，從一定程度上改變異常數據形成后財務被動清理的局面。
以上是我在電表異常數據清理過程中的一點思考，分享給大家。能源費管控工作，任重而道遠，相信通過我們的不懈努力，一定能將單店現場管控工作做的更好！
三、關于電費管控的一些思考
細節源于態度，管理體現水平！
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? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 成都城市公司財務副總——黃毅
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關于資產租賃系統
? ? ? ? ? ? ? ?異常數據清理的經驗分享
關于系統異常數據清理是個長期不懈堅持的過程，西區財務中心每月通報系統異常數據的目的也是督促各廣場把此項工作納入重要且緊急事項，只有我們的系統數據準確，才能保證系統與賬面數據一致，既為我們日常工作提供便利，提升財務核算質量，減少出錯的機會，也能為經營決策提供準確的數據支撐，系統規范使用也為后期的工作提供了便利與高效，即使總部現階段不再考核異常數據，但是基于財務的基礎工作，我們也要按照合同終止后的程序和時間要求，及時督促業務部門完成合同的終止、結算與清算。
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來源：蘭州城市公司? 作者：吳忠萬達廣場-財務經理-徐永波?
第01期
下面先看兩組數據，我們在西區11月、1月的兩次通報中異常數據明細如下：
雖然兩個月減少了30條，下降的幅度不大，但是這些數據都是經過一輪又一輪的夯實、溝通和努力。在租賃、物業、多經廣告合同的清理過程中，我們會遇到各類問題，如果是正常的合同終止那么在清算過程中只需按正常步驟執行即可，如果涉及前期歷史遺留問題需要分類對待，下面我就查詢未清算合同的途經、未清算原因進行總結、分享：
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#創新管理思路（方法）分享
過程方面管控：
一、查詢途徑及提示
租賃合同下依據系統提示查詢收款明細，具體查看相應合同對應的收款期間是否存在預收款、保證金可退余額：
第01期
如果以上截圖無可退金額，那么需繼續查看退款明細中是否退款成功，是否有凍結金額，我們合同清算的概念是該筆退款信息在報賬系統已經被引用且工單審批支付完畢，否則合同狀態無法更新。
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二、清理步驟及方法
1、涉及歷史遺留高低差問題，導致原合同存在預收的租金款項，該筆款項需計入全口徑收入，但需要有內控小組、及集團領導審批同意后方可執行，單店不允許擅自操作。
2、未在遺留問題里反饋，但是需要單店清理的合同清理步驟：
1）、單店每周通報異常數據明細，發送營運部各樓層主管進行梳理，明確清理計劃與責任人，凡是已結算但涉及高低差、系統給與扶持而商戶不知情的明細，無法清理的備注原因，避免每次通報重復統計浪費時間、占用精力。財務部核實具體情況，按照總部賬齡不超過5年的不允許轉收入原則向上反饋統一報至西區尋求解決方法，該部分數據屬于無法清理，結算變更流程無法取得商戶確認的文件，需要西區在通報時剔除或者能予單店解決方法。
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3）、針對清理進度緩慢或者沒有進展的階段，及時借助大區、城市公司的力量，及時邀請總經理參加異常數據清理會議，將近期西區、城市公司月度會、周例會通報數據呈現出來，總經理看到整體排名才會非常重視清理工作，這樣能事半功倍。
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2）、跟進業務部門及時對到期或提前終止的合同進行結算與清算，不要等到考核期限臨近或者西區、城市公司通報再去處理，工作前置使得異常數據數量呈下降趨勢，也能及時發現新出現的問題，讓營運給后續處理預留出足夠的時間，時間越久處理起來困難越大。即使現在西區財務幫助單店推動異常數據清理，但是具體工作落實及方法還是需要門店財務跟進，營運部的重點工作不在這里，我們只能緊跟其后逐個落實清理。
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三、營運確認合同應該達到清算狀態，但是系統查詢合同狀態顯示還是已結算，此時我們需及時出面，不論是對系統邏輯掌握還是操作，財務都會比信息、營運更專業，需從以下方面進行核查：
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4）、清理過程中及時跟進營運部計劃表中的事項、時間進度是否落到實處，也能更快的發現一些系統問題，如果確認無未處理的收款余額、退款也已推送完畢，那需要財務自己核查原因，因為一些票據或者系統的問題營運部在溝通時無法描述清楚，在與運維溝通時工作效率與進度會耽誤我們的數據通報數量，所以需要雙方配合共同推進。清理過程中不論是財務還是營運部都積累了經驗，再次遇到同類問題財務可以游刃有余的處理，營運部也不需要我們在手把手交過程和方法、每人都能掌握操作步驟和遇到問題的解決方法。
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以上需核查內容務必由財務親自完成，這樣我們在異常數據清理時才會讓營運部信服，很多他們解決不了或者覺得難以解決問題都被財務攻破或者指導解決，在以后的各項工作中更加配合財務工作，形成良性循環。
四、租賃系統強大的功能毋庸置疑，但是有時還是會碰到一些系統BUG。財務也已確認款項清退完畢，合同還是顯示已結算，已排除系統推送、同步數據時間差異，需及時提交報事系統尋求運維解決，運維回復需要時間，財務部需緊跟提報工單的處理進度，及時答復運維的問題加快解決速度：
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1. 是否有沒有生成的賬單；
2. 是否有欠款的賬單 ；
3. 是否有待審批或審批中的沖抵（以及沖抵作廢）
4. 是否有收款余額（非能源費）
5. 是否有待退款
6. 是否有收款單作廢審批中或待審批
7. 是否存在待沖抵的發票 以上問題，合同狀態沒有顯示已清算。
第01期
1、異常數據清理時刻作為基礎工作緊抓不放。現階段總部雖然沒有在通報，但是西區工作前置，協助各店清理異常數據這是一個契機，城市公司也在周例會進行通報，并且制定了考核細則，這都給單店的清理提供了良好的環境，單店正好利用機會，督促、跟進業務部門清理進度。
2、及時查詢并通報數據，耐心教導、培養營運部各樓層有一個清理異常數據能手，不用財務從頭到尾教一遍，自己會查詢并且知道清理步驟，可以幫財務分擔部分工作，作為營運部內部半個財務人員。雖說清理工作由營運部完成，但是財務一定要緊盯不放，他們也會側重自己部門的工作，這個時候就需要情感溝通，讓他們站在你的角度換位思考，如果不清理或者清理進度慢體現了公司整體營運管理水平和對系統的掌握熟練度，激發各部門的團隊榮譽感。
3、打鐵還需自身硬，我們需不斷提高自我學習能力和解決問題的能力。很多時候營運問的問題不難，我們需要從系統邏輯和規則上解答，如果是共性問題進行培訓，把培訓做到位了沒有教不會的人、解決不了的事情。在培訓過程中我們需要對異常數據的定義、查詢方法、解決步驟、疑難問題的解決、系統問題對接人等了如指掌，樹立專業度、提高幫助門店解決問題的能力，有利于推動財務的各項工作開展。
4、特殊情況需尋求城市公司、西區、總部協助，不可以為了清理數據而產生風險，并做好備注分析。蘭州城市公司涉及部分歷史遺留問題，在內控小組進場時未如實反映問題，導致現階段有部分合同無法清算，但是也不符合總部賬齡超5年的要求，所以清理時舉步維艱。這就要求財務堅守原則，對于這類問題進行梳理，核對Oracle系統與租賃系統余額是否一致，統計金額與原因做好備查，不能為了清理異常數據而造成風險。
5、多和異常數據為零的廣場交流、請教，尋求更多方法完成清理工作。我們業務一樣，遇到的問題大概也差不多，既然其他廣場可以做到無異常，那么剔除前期遺留問題，我們也能控制異常數據不新增。打開思路，擁有空杯心態對我們的各項工作有有利無害。
以上是我在租賃系統異常數據清理過程中遇到的問題和總結的小經驗，我們會持之以恒的做扎實這部分工作，爭取異常數據早日清零。
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過程方面管控：
經過歸納分析清理異常數據遇到的問題，詳細闡述了清理過程及解決思路，最終確保核算準確，數據一致，將經驗分享給大家，希望在異常數據清理的道路上都少走彎路。
蘭州城市公司財務副總——王鵬
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關于如何提升商服平臺繳費率
經驗分享
1、實時到賬，加快租費閉合進度；
2、減少委托代付機會，降低廣場資金和內控風險；
3、支持借記卡、信用卡等，為資金難商戶解決資金困難，提高資金周轉；
4、無需營運收款，財務督核，減少單店工作內耗；
5、實時到賬，認款率100%，方便處理中心賬務處理；
6、和智能電表密切銜接，商戶可及時充值電費，為經營助力。
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來源：蘭州城市公司? 作者：銀川西夏萬達廣場-財務高級經理-黃小婷
一、商服平臺繳費的意義：
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1、學會借勢：借西區和蘭州城市公司管控要求，將商服平臺繳費工作上升到一定的高度，重視起來，只有財務重視，業務才會重視；
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二、如何提升線上繳費率：
2、全員灌輸：借勢之后，向總經辦及營運各樓層，會上會下灌輸宣導商服使用的好處，讓他們知道商服是經營支持的一個良性工具；
3、計劃分解：財務導出商服繳納賬單，篩選出未使用商服繳納的商戶，營運對當月應收賬單填列計劃，財務分析計劃是否符合要求，不定時根據計劃進行結果落地和要求，如未按照計劃執行，查找原因，以便下期繳費再次出現問題，要讓營運知道財務管控商服繳費和區域管控營運租費收繳一樣具體到每個品牌；
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4、逐個突破：各樓層逐個溝通突破，針對聯發或直營公司只能轉賬的，勤溝通，樓層在對接每一筆繳費時都會多說一句注意商服繳納，針對個人的前往店鋪，手把手教會使用，最大程度降低大公司轉賬頻次；
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5、比學趕超：周例會上通報各樓層繳費率，推三樓餐飲層推廣好的做典型，抓標桿，在廣場內形成樓層“比、學、趕、幫、超”的風氣，養成樓層和商戶商服繳納的習慣；
6、緊盯過程：除了微信群及周例會上要求，適當的在其他業務交流中對個人進行肯定和要求，商服繳納除了租費還有水電費，在要求商服同時還能管控到智能電表欠費，要求營運對新商戶有財務培訓，養成提前商服繳費的習慣，避免欠費斷電影響經營；
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7、團隊激勵：有了好結果，必須有反饋，真正讓樓層感受到他們的付出有回報，在激勵與肯定下，商服管控工作才能穩步前進，同時兩部門的工作配合的會更順暢。
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通過營運各樓層小伙伴的努力，銀川西夏1-11月商服繳費率48.74%，12月繳費率50.39%，深知這個水平還有待提升，希望大家群策群力、共同探討，將商服繳費工作進行到底。?
三、商服繳費管控的結果：
單店財務經理從自身實際經驗出發，描述了商服平臺繳費管控的7步法，思路清晰，管控到位，值得分享。
蘭州城市公司財務副總——王鵬
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現場管控經驗分享
在萬達商管集團財務架構、工作內容不斷調整的目前這個階段，在每個廣場兩人編制的大背景下，財務工作到底如何開展，現場管控到底有什么的意義？現場管控的目的又是什么？又有哪些檢查方法呢？今天我們就展開陳述。
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來源：蘭州城市公司? 作者：蘭州萬達茂-財務高級經理-李冰潔
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1、財務存在的價值就是保證企業利益不受損失
? ? ? ?現代管理學之父德魯克指出，作為管理者，其唯一的優勢就是信息，財務部在這方面其實有得天獨厚的優勢，因為所有的經營信息最后都匯集到財務部，而財務部如何利用這些信息，保證企業利益不受損失，才是最大的價值。更是財務這個職業存在的價值。
2、企業利潤最大化
? ? ? ?企業利潤最大化是指通過財務上的合理運營，采取最優的財務政策，充分利用資金的時間價值和風險與報酬的關系，保證將企業長期穩定發展擺在首位，強調在企業價值增長中應滿足各方利益關系，不斷增加企業財富，使企業總價值達到最大化。
3、防止舞弊
? ? ? ?財務工作的職業素養是積極鉆研會計業務,精通專業知識,掌握會計技術方法; 做為整個企業財務管理制度第一線的執行者，為企業爭取更大的利益，不讓企業遭受損失，是財務人員的基本工作內容。防止舞弊的目的也是為了避免企業遭受損失。
4、提升內控管理能力
? ?針對如今飛速發展的社會信息化進程，萬達商管的財務工作更是不斷的求創新，求變革，對于大量工作被信息化替代之后，我們財務人的工作重點又發生的重大變化，從會計核算到會計管理，只有提升參與現場經營及現場內控管理，才能更好的提升自身的核心競爭力，提高個人綜合能力。
一、現場管控的意義
二、現場管控檢查方法
1、檢查范圍
（1）收入類
多經、商鋪、廣告、停車場
（2）費用類
安保、保潔、水電費核對、企劃
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（2）商鋪檢查
①事實空鋪
租賃系統計租中、不欠費，現場實際未裝修、未經營，處于停業狀態。
②無合同經營
合同未閉合進場或者合同到期未撤場，存在超期限經營。
③現場與合同不一致
現場實際經營品牌、面積、位置等于系統簽約的品牌、面積、位置不一致。
④違規減免違約金
通過變更終止時間等違規手段達到減免違約金。
⑤多經補空鋪
場內未經營商鋪，在廣場簽約多經點位經營。
⑥違規申請優惠減免
未裝修即申請裝修免租期等不符合條件的各項優惠減免。
（3）停車場檢查
①資金安全管控
無人值守上線廣場每周投包并送存現金至銀行，無人值守未上線廣場，要求現金業務日清日結，每日將現金送存銀行。
②抬桿遙控器
檢查遙控器是否正常保管在慧云機房，異常抬桿啟用遙控器是否有工程物業副總。
③異常放行
每日抽查比例10%，如發現過程中存在問題，則100%檢查。
④系統管理規范
檢查系統權限人員配置是否正確，是否存在已離職收費員權限未關閉等情況，每周進行系統垃圾數據清理。
⑤優惠減免
按照制度要求審批大區通過后方可執行。
⑥月租車管理
需建立月租車臺賬，核查月租車辦理符合制度要求。
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（4）企劃檢查
①審批
現場抽查活動內容是否與上報方案一致。
②現場驗收
復核現場執行項目是否符合合同中約定規格尺寸、數量。
③異業活動
異業活動必須合理，如有售賣行為需簽訂多經合同。
④SP活動
現場是否發放實物，但方案未上報，存在執行與流程不一致現象。
（5）水電表核對
①提示營運部門及時充值
②打印系統充值記錄與打款記錄進行逐筆核對，做到A充值B核對，B充值A充值的交叉核對，保證水電表充值準確性。
（6）安保保潔
限定時間，要求集合抽查在崗人數，核對合同信息，檢查是否存在安保、保潔缺崗現象，目的是為了不讓公司受損失。
4、管控措施
（1）發現問題上報要及時，要借力更會借力
①單店按周上報現場問題
②城市公司周例會通報各廣場存在問題-督促各店盡快整改
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③處罰
對于巡場發現的問題，要有處罰意見，讓大家對于制度有敬畏之心。
④限期整改
要求業務部門對于巡場發現的問題，在時間范圍內完成整改。
（2）事前控制
①強化培訓-減少管控風險
每月對業務部門進行培訓，培訓形式不限，加強一對一培訓，效果更佳。培訓要有考試，有響應，有效果，目的是為了讓經辦人，上級主管了解制度、熟悉制度、不違反制度。
②熟悉制度-財務熟悉、業務部門更要熟悉
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1、多經補空鋪
? ? ? ?商鋪已簽訂合同，與上一合同無縫續簽，合同單價與上一合同持平，根據租賃合同對比顯示無異常，系統合同顯示執行中，但現場一直圍檔裝修中。多經合同單價是33元/平米，明顯低于周邊多經點位平均價格。問題就在于同一品牌，商戶為什么交了租金不經營鋪位，而現場多經單價低，在一樓的核心連廊位置，銷售又很好的原因就是其實我們實際收取商戶的多經單價并不是系統里的單價，而多出來的金額彌補了租金損失。
2、系統品牌與實際經營品牌不符，商戶經營品牌系統中是依五伊十，與系統經營品牌一致，但是門口POP展板上實際的促銷內容是上海故事品牌的促銷活動。也就是系統品牌與現在實際經營品牌不一致。
3、企劃占用多經點位
? ? ? ? 企劃活動方案中已上報，萬物市集活動，但現場是每個攤販實際售賣，屬于典型多經售賣但未簽訂免費多經合同。
三、管控案例分享
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4、二次轉租
? ? ? ?主力店商戶為了享受優惠單價，將李寧、耐克、阿迪合并為一個鋪位與我們公司簽訂一個租賃合同，但實際上這三個品牌自主收銀、自主管理，就是明顯的轉租行為。
5、缺崗
? ? ? ? 保潔巡場，服裝不統一，現場臨時安排人員頂替點名，在巡場中與保潔進行詢問發現部分保潔人員自己負責的哪個區域都不清楚，甚至說不出地點，明顯存在心虛成分，故經再三核實發現頂崗，實際缺崗現象。
? ? ? ? 以上就是我在現場管控中的一點心得，希望對大家日常的現場管控工作有所幫助。
從管控的意義出發，詳細描述了現場管控的各個方面及管理措施，對于防止現場舞弊，提升管控能力，保障公司利益，具有實質的借鑒和參考價值，分享共勉。
蘭州城市公司財務副總——王鵬
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關于無人值守停車場稽核思路分享
停車場作為廣場收入的一部分，也是日常稽核的重點部分，特別是學習完最新下發的《萬達廣場停車場收費管理規范（2022年版）》，對停車場的稽核有了更加全面的認識，也引發了一些新的思路。
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來源：西安城市公司? 作者：西安李家村萬達廣場-出納-艾毛毛
? ? ? ?“已出場車輛”里包括了所有進出車輛的數據，其中“出道口抬桿”的車輛混在“小型車”里，除“小型車”外所有特殊出場的車輛均屬于特殊放行，因此日常稽核中先將“已出場車輛”數據導出，按車型進行分類篩選，隨后對特殊出場車輛逐一進行稽核。
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?特殊放行一般包括以下類型：
1、軍警車、消防車、救護車、救災車、垃圾車等政府法定及行業慣例等免費車輛；
2、殘疾人車主出示《中華人民共和國殘疾證》后可免費停車；
3、車主已支付停車費后，出場不及時，桿子落下。
? ? ? ?對于特殊放行的車輛，平時稽核時需注意，在“已出場車輛“中有一部分特殊放行，在崗亭操作記錄里并無記錄，如2021.11.1有一輛車牌為粵ADF9589的車，在已出場車輛里顯示特殊放行，但在崗停操作記錄里并無記（如下圖）錄，同時在當日的停車場異常放行登記表里也沒有記錄該車，ETCP系統顯示第一次識別為陜ADF9589，第二次識別為粵ADF9589，但沒有繳費記錄，隨后通過查看當時的監控記錄，確認該車輛并未繳費，則要求車場管理員對該收入損失在3天內進行追繳，最后款項成功追回。
一、特殊放行
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? ? ? ?針對特殊放行的稽核，無人值守不同于有人值守。因此，在稽核過程中，為了稽核的全面性，引發如下新思路：
1. 在“已出場車輛”中篩選出所有特殊出場的車輛；
2. 將《停車場異常數據登記表》及停車場管控群的報備記錄相互對照稽核，必要時抽看監控等方式，了解到所有特殊出場車輛的離開原因；
3. 對崗亭操作記錄中的特殊放行進行二次稽核，以防遺漏。
二、車牌矯正
? ? ? ?由于入場光線暗，系統識別的車牌與照片不符，則中控室工作人員手動更正正確車牌。
? ? ? ?稽核方法：校正后的?牌與照片是否一致。
由于無牌車掃碼不抬桿、跟車、硬件抬桿故障、重復入場記錄未刪除等原因導致不自動抬桿。
稽核方法：車輛不能正常進場原因，是否有正常離場。
為減少入道口抬桿次數，降低風險，通知車場人員對無牌車主進行引導掃碼入場，對有牌車拍照不識別車主進行倒車再次拍照入場，并定期對設備進行維修。
三、入道口抬桿
四、出道口抬桿
常見情況有：
1. 長租車在使用期內，出場未抬桿故手動抬桿；
2. 車輛停留不足15分鐘免收停車費，出場時未抬桿故手動抬桿；
3. 車輛已支付不抬桿，故手動抬桿。
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稽核方法：在“已出場車輛”及“車位管理”中，根據車輛的繳費記錄以及長租車的有效期限逐一對該部分車輛進行核對。
五、手動匹配
六、重復入場
由于車輛出入場照片模糊導致系統無法自動匹配，則需通過中控員手動匹配車輛出場。
稽核方法：（1）出入場車型是否一致；（2）出入場時間、日期是否與照片一致。
由于高峰期擁堵重復拍照或系統故障等原因導致重復入場。
稽核方法：重點關注時間節點，必要時調取監控，核查原因。
以上六項即日常稽核的主要內容，其他個別特殊情況特殊對待，發現異常情況，通過查看ETCP 系統和監控錄像，核查異常原因，盡可能規避舞弊現象。
除此之外，我們還需要在日常稽核中注意以下幾點：
1）、每周抽查系統后臺“已出場車輛”中各種免費車型是否有異常；
2）、每周對滯留車輛抽查5%并落實原因，每月報OA刪除垃圾數據；
3）、自助繳費機存現金額是否與系統一致；
4）、電子支付返款需稽核是否及時金額準確；
5）、在崗人員是否與系統一致；
6）、優免券的核銷情況，及時發現異常；
7）、長租車期限最短1個月，最長申請不超過1年；
8）、當月是否存在因系統原因導致的損失，及時統計上報西區對接etcp追回。
每個人都需要不斷的學習和總結，艾毛毛在新制度公布第一時間學習，結合往日工作經驗，提煉分享停車場稽核的思路，邏輯清晰、總結干練，干貨值得推薦。
——西安城市公司財務副總李萌
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籌備期財務小白
? ? ? ? ? ? ? ? 快速進入狀態的經驗分享
籌備期業務未集中，新入職財務小白應該怎樣盡快的學習到自己的崗位職責和工作標準呢？哈哈，這時候檢查底稿的學習可以算是最簡單粗暴的一種方式啦！通過學習研究檢查底稿就可以對自己的財務工作進行自查，同學們不要擔心底稿應該選擇那一份，事實上底稿內容基本一致，只是根據是否集中、業務分工的區別進行了分類而已。接下來就讓我們一起來討論一番吧！
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來源：烏魯木齊城市公司? ? 作者：喀什萬達廣場-會計-丁美梅
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一、經營支持
這一工作呢，簡單來說就是字面意思咯，作為財務需要及時和相關業務部門溝通配合，切身落實商管集團下發的“財務部服務強條”在努力支持籌備期一切經營的工作的前提下，培養工作的專業度和有效地工作節奏，為開業后營運期的工作打下堅實的基礎。其中同學們應該注意以下幾點：
1、應定期催繳各費項收繳，及時跟蹤通報收繳進度。對于欠費情況應落實到人、到時間節點，應有處罰措施，保證各費項收繳率達100%。
2、應及時收回各類往來款。重點主要包括代墊社保公積金、到期保證金、其他應收未收款項。對于這項重大的任務，我們可以通過每月提報OA通報欠款預警及追繳進度的情況或者在晨會、周例會、萬信群等隨時通報追繳情況哦。積極履職，遠離異常數據哈哈。
3、應督促業務部門按時完成相關工作其中包括但不限于及時核銷預付款、全面預算系統完成填報；商戶品牌電表加表、減表、信息系統異常數據清理等工作。
貼心小提示：
1、財務需要針對各項業務，對業務部門進行通報和提醒，所有的工作必須留有工作履職痕跡；
2、必須定期對各系統的數據進行自查并及時清理（可以根據底稿要求的清理時間交叉檢查，避免工作過于集中，比如30天需清理完成的項目可以每半個月自查一樣并進行清理，60天需清理完的項目可以每月自查一次，以此類推）。
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二、現場管理
?說到現場管理這里呢我個人認為主要有以下三位王者：
一是現場內控，是指對開業時廣場企劃活動支出類驗收的及時監督，保證活動贈品采購和贈品及贈品券發放形式的合規；
二是現場收支，具體主要劃分為賬戶管理、費項收繳、業務審核三個模塊，財務的小伙伴通過保證銀行賬號及時開立注銷，保證各項費項收繳符合商管《收費管理規定》和合同約定，保證規范設置智能電表系統及保證線上線下付款，流程提報、賬務處理的合規性處理等，把好最后一道防線，也是助力經營的一種方式哦。具體可參見商管附件1：商管集團總賬工單業務事項及審核標準及附件2：2021版SLA操作指引-商管-1231。
三是資產管理，即是對現場資產進行盤點和合規處置。資產管理須規范，規范化的標準就是資產須貼有資產標簽，資產標簽信息與行政部資產臺賬一致，財務部門負責定期監督、定期盤點并出具簽字版盤點表，盤點報告并及時上報即可。
貼心小提示：
1、固定資產盤點需要核對標簽與臺賬的信息是否一致，尤其是資產信息是否與實際、財務賬面一致，如有差異，需根據實際情況及時調整；
2、固定資產盤點必須由財務部、行政部至少兩個部門組成檢查小組，由組長帶領進行盤點，不允許出現只有一個部門盤點的情況。
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三、檔案管理
?相信只要在萬達工作的小伙伴對我們的大五類單據都不陌生了吧，對于檔案管理萬達也是有著嚴格規范的整理要求的哦，按公司性質的不同從單據的具體分類再到檔案室的規范化要求公司各年份檔案資料均需保管完整，不得遺失損毀。認真、嚴謹的管理是我們財務小伙伴對檔案該有的態度，完整，真實、美觀才是檔案該有的樣子哦。
說到合同，處于籌備階段的廣場在未正式簽訂租賃物業合同前意向協議可以說是占比最大的合同類文件啦，那我們應該如何進行管理呢？首先毋庸置疑就是需要在用印前對協議內容進行嚴格的審核啦，審核無誤就是合同的移交工作了，合同簽訂（用印）完畢，營運部須即刻與單店財務做合同交接，交接須有交接明細表（工作痕跡一覽無余），交接完雙方簽字、注明交接日期。接收資料時我們需要審核附件的完整性確保合同簽訂審批流程均已完畢，附件資料無缺失等，若有發現某項不符合標準的須立即退回，要求更正。隨后就可以對已移交的協議進行驗印、蓋章、登記檔案目錄，最后按合同類別放入規定的檔案盒或掛勞柜嘍！
貼心小提示：
籌備期在臨時辦公室期間，如果辦公范圍太小的話，可以暫時不適用掛勞柜存放合同，可以先按商戶單獨存放合同及票據；合同和票據可以放在一起，一組掛勞柜就可以，無需購買兩組分開存放。
哈哈，以上就是我的小小學習分享啦，希望可以幫到大家哦。
四、合同管理
作為一名籌備期新人，從檢查底稿出發，分析總結了四個方面的基礎工作，以及如何快速掌握財務工作的一些經驗。
財務檢查底稿雖未100%涵蓋所有財務工作，確是對公司制度和要求的提煉，對財務新人來說，是做好財務基本工作的標準。
烏魯木齊城市公司財務副總——王建松
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關于移交項目
? ? ? ? ? ? ? ? ? 工抵房業務操作的分享
西區財務月度期刊
來源：貴陽城市公司? ? 作者：六盤水鐘山萬達廣場-財務經理-劉傳境
商業項目移交商管公司代管后存在的前期質保金等應付未付款，會出現特殊業務處理方式-工抵房，工抵房業務分為兩種：
（1）同一項目公司工抵；
（2）不同項目公司之間工抵；現在我們探討一下遇到工抵業務時的處理方法：
一、工抵房業務的前期準備工作
1、根據集團大商管財務管理模式的調整，成本類、營銷類流程由大商管財務部審核，資金計劃、需求由大商管財務部經辦，地方商管和城市公司不再參與上述流程經辦或審核；
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第01期
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2、工抵方協議簽訂：在發生工抵房時，首先由項目公司人員跟供應商協商，雙方達成一致后提報工抵流程、簽訂相關工抵房協議；
二、報賬系統工單提報及審核
1、報賬系統工單提報
（1）提報跨部授權申請：由于報賬系統提報人員所在部門與商業項目部門不一致，因此提報工單前先進行跨部門授權申請，申請到相關商業項目的權限。例如下圖所示:
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（2）提報報賬系統工單：申請到相關商業項目的權限后，通過有合同有驗收付款工單，選擇正確的供應商、業務事項，根據報賬系統下發的《2021版SLA操作指引-商業項目》的要求上傳相關附件。
二、收單審核：
1、地方商管公司收單人登錄總部下發的商業項目虛擬賬號進行收單；注意事項：因虛擬賬號只有報賬系統的權限，因此我們需要直接訪問報賬系統的網頁才能登錄成功。
登錄網址：//fssc.wanda.cn
2、工抵房審批要點：
（1）查看審批節點是否加簽大商管財務部審核人及大商財務部經理；
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（2）審核支付信息及附件
①審核支付信息：同一項目公司進行工抵房，支付方式選擇“工抵房”，付款賬號選擇“GDF000000”,不同項目公司進行工抵房，支付方式選擇“支票/電匯”，付款賬號據實選擇。
②審核附件：根據報賬系統下發的《2021版SLA操作指引-商業項目》的要求審核附件是否完整準確，如有上傳工抵協議，需聯系工單提報人刪除。
三、賬務處理
報賬系統工單審批完成后，自動推送相關憑證；
1、同項目公司工抵：系統推送相關憑證
借：工程成本
貸：應付賬款_缺省
借：應付賬款_缺省
貸：中轉科目_虛擬銀行
系統推送憑證后，中轉科目_虛擬銀行出現貸方余額，則需要進行相關賬務調整，月末結賬時應確保本期所有中轉科目余額為零。
3、不同項目公司之間工抵：因是不同項目公司之間工抵，支付方式選擇：支票/電匯，會收到線下支付登記待辦，目前的處理方式為實際不支付，直接完成線下支付登記待辦。
借：工程成本
貸：應付賬款_缺省
借：應付賬款_缺省
貸：銀行存款_結算戶
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因為實際未支付款項，憑證推送后會出現銀行余額不平，因此需要作賬務調整。
①同一上市主體：
將銀行存款調整至中轉科目_虛擬銀行
貸：銀行存款_結算戶（負數）
貸：中轉科目_虛擬銀行（正數）
向收款方發送公司間
借：中轉科目_虛擬銀行（正數）
貸：其他應收款_內部公司往來_其他往來
②非同一上市主體之間不能發送公司間，直接調整賬務。
貸：銀行存款_結算戶（負數）
貸：中轉科目_虛擬銀行（正數）
借：中轉科目_虛擬銀行（正數）
貸：其他應付款_代收款項_其他（供應商）
流程步驟清晰明了，商管人也可以做好地產業務！?
貴陽城市公司財務副總——王小瑜
文章點評
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