第1期

聚焦基礎

中國太平洋人壽保險股份有限公司

四川分公司財務會計部

揚帆啟航

天府財訊

與時俱進助遠航

create the future

告別了不一樣的2020，經過幾番醞釀，在這個嶄新的春天開始之際 ，我們壽險川分的財務期刊號——《天府財訊》，終于啟航了。

2021年對于太保人來說也是一個嶄新的開始，站在中國太保成立30周年、轉型2.0進入收官之年的新起點上，壽險總公司根據集團“三最一引領”和“長期主義”持續高質量發展的指導思想，提出“做壽險行業長期主義者”的愿景，并指出以“長航行動”為綱領，川分確定了2021年的工作主題為“基礎、突破、持續”，財務條線也確定以“聚焦基礎，提升價值”為經營思路展開工作。

——創刊號編者語

目錄

Contents

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所得稅綜合所得匯算清繳工作專項宣導? ??

——分公司召開全轄A15共享提單質量分析視頻會

前沿動態

工作探討

員工風采

3月12日-13日，分公司財務會計部組織全轄財務條線干部員工召開2021年度財務條線工作會議。會議圍繞公司發展規劃、經營思路以及財務條線如何聚焦基礎、提升價值，為業務發展做好財務支持的主題展開。

財務條線召開2021年度工作會議

會議最后，分公司黨委委員、副總經理李力總對本次會議進行總結，提出：1、在新形勢下，財務條線要思考如何更好的支持業務發展。財務人員要主動做好政策解讀和對接，幫助業務條線獲取更多資源；培訓工作要常抓不懈，提升專業水平，賦能業務一線。2、在新形勢下，財務人員如何做好

前沿動態

隊伍，突破成都和成都以外其他地區。3、條塊結合，協同高效：條線要解決專業和效率的問題，機構要解決活力和對結果負責的問題，持續推動條線建設專業化，進而實現資源配置的科學化。4、業財融合，財務賦能：業財融合，做好參謀；圍繞發展需求做好財務支持，在轉型發展中成為一名真正的服務者；切實發揮財務監督職能，守住合規底線。

分公司財務會計部總經理胥小見對財務條線2021年重點工作安排及考核體系做了宣導。以“贏在狀態，干在實處，走在前列”為主題，宣導了總公司長航行動、解讀了2021年川分年度經營工作思路、布置了財務條線2021年重點工作。要求財務條線所有伙伴緊跟公司發展，圍繞“聚焦基礎、提升價值”的工作思路，落實“堅定目標、堅定考核、堅定支持”的工作要求，資源配置要著力向長遠發展、夯實基礎、投產優化方面傾斜；財務隊伍要提升專業能力、強化基礎管理、提高風控能力。

角色轉換。要學會圍繞公司重點工作做規劃，做好參謀，向戰略財務轉換；日常工作中要聚焦基礎，提升價值，責權清晰，合規經營。3、在新形勢下，財務人員如何應對變化。要緊盯目標，保持定力；強化執行，做好檢視；業財融合，做好服務。

會上分公司財務會計部各處室對2021年工作做了具體安排，同時邀請個險營銷部周榮波總和行政人事部楊挺莉總分別針對《傳統營銷基本法》和《采購管理工作》進行宣導講解。還根據財務條線榮譽體系建設辦法，對2020年杰出團隊和優秀個人進行表彰。

“財務賦能 啟帆長航”

深入基層調研 提升財務賦能

1月27日，分公司副總經理李力一行赴資陽中支調研指導，與中支班子、部門負責人開展座談。

座談會上，資陽中支就2020年經營情況及2021年工作思路進行了匯報，分公司認真聽取了中支關于資源配置等方面的需求和建議。李總對資陽中支2020年取得的成績給予了肯定，傳導了總公司2021年“長航計劃”、堅持長期主義的經營指導思想，分公司“基礎、突破、持續”的工作主題，帶領管理干部進行了深入解讀，同時針對資陽中支突破發展提出了四點建議：

一是關注基礎。關注隊伍，堅定推動新人隊伍連健連優，通過政策牽引，讓隊伍“活下來，留下來”，通過訓練和產品牽引，提升存量隊伍產能和收入；關注基本法，一切動作要圍繞新基本法績優培養路徑，深入研究，宣導到位，持續推動隊伍“連健連優”，重燃隊伍信心與意愿；關注出勤，要豐富早會內容和形式，以高品質的早會吸引團隊出勤，增強隊伍活力。

二是關注品質。重點關注個人業務13個月繼續率、團險業務短險賠付率，合規經營、行穩致遠。

三是搶抓機遇。抓住重疾新規切換的機遇，將擇優理賠與平臺運作有機結合，做好本月業務沖刺；抓住春節人員返鄉的機遇，做好客戶服務，推動業務持續發展。

四是突破發展。顧、服渠道要著力城區突破，多方位探索社區經營模式，精耕細作，深挖增長點，資陽中支在人力增長及市場突破方面均有空間，希望資陽中支能打造成資陽保險市場上的一家“精品”公司。

調研期間，李總還代表分公司工會向中支困難職工送上“溫暖基金”，與困難職工親切座談，了解工作和生活情況，鼓勵他們積極面對、努力奮斗，不斷改善生活質量，讓家人過上幸福生活。

3 月25 日，分公司黨委委員、副總經理李力一行赴眉山中支調研，與中支班子及中干開展座談。

座談會上，眉山中支就當前經營情況及中支三年規劃內容進行詳細匯報。李力總肯定了眉山的發展潛力，對中支三年規劃給予指導，并結合眉山中支實際情況，細致分析中支優勢和不足，提出以下建議：

一、人力發展是第一要務：1、核心人力提升是關鍵，眉山中支在連健連優方面有優勢，但還有很大提升空間，要做好隊伍牽引轉化，著力于核心人力提升；2、創新突破增員難題：一是常態化增員不放松，持續激發團隊組織發展意愿；二是從EPA人力入手，重新培訓訓練，激活其發展意愿；三是增員源頭梳理，從大專院校出發，如高職高專隊伍市場，借助總分公司平臺，把招聘內勤形式引入到外勤的招聘。

二、產能提升有空間：1、緊盯三類人群：新人、主管、連健連優，新人以4-6月長舉率為突破，主管以分公司領航政策為導向推動，連健連優要強勢推動并由四級機構幫助主管做規劃，行政經理幫總監、總監幫經理、經理幫健康、健康幫新人，層層幫扶，保收入促晉升；2、隊伍結構需優化，主管占比需提升，要做好隊伍管理分層分類，尤其是針對基盤隊伍的分析，要精細到每個業務室、每個人，從產能、架構、技能等方面分別分析，做好隊伍幫扶，實現產能提升。

前沿動態

持續推進財務

2021年四川分公司財務條線為提升財務人員的專業能力，打造一支高效的財務隊伍，圍繞“以會代訓、每周一測、學用結合”三位一體的培訓模式建立了適用于財務人員的培訓體系。

四川分公司財務條線培訓體系囊括了常規培訓、專項培訓、系統內外部培訓三大板塊的培訓項目。其中常規培訓板塊對每周一學一測、分公司部門周例會、中支部門周例會學習、半年工作會議及年度工作會議等相關培訓作出了相應要求。

自2021年2月初以來，分公司本部已組織全轄財務人員完成了七期“每周一學一測”常規培訓以及相關測驗。培訓內容包括《資金管理辦法》、《共享總賬審核標準》、《2015版績效系統介紹》、《資金收付流程介紹》、《費用報銷那些事兒》、《三、四級機構辦公用房使用標準及考核辦法》以及《EXCEL常用操作技能（基礎版）》等。各式各樣豐富多彩的課程與我們每一位財務人員都緊密聯系，全轄財務人員積極參與，努力更新自我知識儲備，上下一心，都希望能通過日常培訓的形式夯基礎、鑄內功，跟上公司發展進度，在新形勢下提升財務專業水平，更好賦能業務一線。

前沿動態

為提升公司全面預算管理水平，加強兼職預算人員專業化隊伍建設，明確兼職預算人員工作職責，夯實公司預算管理基礎，分公司財務會計部于2021年2月26日14:30組織全轄兼職預算人員與財務部相關崗位人員等共計194人參加視頻會議，宣導《兼職預算人員日常工作考評辦法》及《四川分公司預算管理審批流程》。

會議最后，分公司副總經理李力總做領導寄語。李總提出預算管理人人有責，人人參與，強調了兼職預算崗位的重要性，兼職預算人員是業務部門和財務部門的重要紐帶和橋梁，是財務制度的踐行者和維護者，并對兼職預算人員提出了具體工作要求：1、加強學習：更新知識儲備，跟上公司發展進度；2、加強溝通：確保橫向、縱向溝通順暢，工作順暢開展；3、及時宣導：對公司財務政策、文件及時宣導，及時傳達，保證信息對稱；4、敢于管理：堅持工作原則，堅守合規底線，敢于管理，守住財務資源配置的第一防線。

2021年4月13日上午，四川壽險分公司財務會計部召開全轄3月A15共享提單質量分析視頻會，會議由分公司會計管理室經理方瑤主持，本部會計室全體人員現場參會，全轄17家中支財務人員視頻參會。

會議主要包括五項內容，共享總賬退單分析報告、中支費用報銷共享經驗分享、共享費用報銷退單分析報告及4月全轄核算重點工作安排及要求。

首先由分公司本部魏凌云對3月A15共享總賬提單質量進行通報、分析及梳理。其次，由資陽中支和樂山中支財務經理分別對A15費用報銷提單審核做經驗分享，兩家機構財務經理都分別對一季度A15費用報銷提單情況進行深度剖析，梳理了提高單據質量的“四個三”措施。明確機構工作目標。同時，分公司本部李甜對3月A15共享費用報銷提單及退單情況進行通報分析。第三，分公司本部總賬會計對全轄4月重點核算工作進行提示和要求。

最后，方瑤經理對全轄核算人員為一季度A15共享提單目標達成所付出的努力表示肯定，對二季度階段性重點工作進行強調，分公司與機構之間要做好上下協同，在保持A15共享總賬、費用報銷提單質量穩步提升的良好態勢下還需持續推進，以抓A15共享提單質量為契機，強基礎、固根本，關注細節，不斷夯實和規范全轄核算基礎工作。

前沿動態

為提升公司全面預算管理水平，加強兼職預算員專業化隊伍建設，明確兼職預算人員的工作職責，夯實預算基礎管理，落實分公司川太保壽財聯〔2021〕3號關于印發《四川分公司兼職預算人員日常工作考評辦法》的相關考核要求，我部于2021年3月30日牽頭組織各部門兼職預算管理人員，召開了第一次兼職預算管理人員溝通會，主要是以兼職預算管理人員月度工作考核表為抓手，對照3月相關工作完成情況，進行預算工作總結、問題查擺、整改建議，會議主要聚焦在以下方面：一、3月預算申請：各條線的的預算方案申請的準確性均能確保，但指出傳統營銷在預算方案的提交時間上較為滯后，個別項目額度不足未能及發現和申請調增，影響了預算方案的提交及時性；二、3月費用報銷：1、3月我司共享退單僅有1筆，但本地退單卻高達42筆，均全轄首位，我部以報銷部門、報銷人員、問題類型分類進行了分析，并提出了整改要求；2、3月我司第一二周的入池率僅為13.62%，遠低于30%的標準，要求今后各條線要將費用報銷工作盡量前置，確保第一二周費用入池率達標；三、3月滾動預測和2月預提預留用：以上兩項工作各條線完成較好，在今后的工作中要保持準確性和及時性要求。

通過本次溝通會達到以下目的：一、以兼職預算管理辦法為綱，使條線預算管理人員認識到條線預算管理工作的重要性和長期性，以月度考核表對照當月工作查擺問題，逐步提升中支各條線的預算管理工作水平；2、從各項工作中出現的具體問題入手，分析原因，提出整改建議，并將在下月溝通會上回頭看，從而有效的減少重復問題出現。今后我部將建立月度兼職預算管理人員溝通例行會，保持長效機制，使預算管理工作有效深入到業務條線，推動公司整體預算管理工作的提升。?

中支在行動

前沿動態

3月18日，涼山州西昌市發生一起公司財務人員被嫌疑人冒充領導詐騙1177萬元的特大案件。雅安中支財務部按照“防為先、防為重”的工作理念，對中支全體財務人員立即開展了面對面的宣傳防范工作。認真了解詐騙手法，學習有效防范詐騙方法，日常工作做到嚴格執行財務制度、定期對工作電腦和手機進行殺毒，勤換密碼、提高防范意識，注重保密工作。學習后全體財務人員簽署“防騙明白紙”，通過此次學習提醒財務人員時刻保持警惕之心，確保公司資金安全。

面對面防騙宣傳學習活動

“長風破浪，奮楫遠航”

2021年3月24日，瀘州中支財務部內勤學習會上宣導“長風破浪、奮楫遠航”，本次參會人員共計30余人。

學習會上，財務部主要圍繞戰略目標、戰略內核、戰略實施講解了長航行動的含義、同時宣導川分新三年規劃、經營指導思想、經營工作要求、經營工作主題及使命愿景。通過學習，讓干部員工真正理解長期主義、長航行動含義，堅守長期主義-做時間的朋友，為公司高質量發展做一份貢獻。

前沿動態

費用報銷培訓會議

為實現“蓉城登頂”戰略目標，推動蓉城計劃快速、高效執行，結合大成都費用報銷工作實際情況，成都財務會計部于2021年2月26日14:00組織了費用報銷審核要求的現場培訓。

會上首先由財務經理作開訓講解，要求大家提高認識、轉變觀念，并依據兼職預算管理日常考核辦法提出了相應的要求并期望能做得更好，也要求我們財務人員做好后援支持工作，積極配合業務部門，強化技能，共同為大成都突破做貢獻。

隨后，主講老師針對此次培訓內容做具體講解，首先介紹了共享新上線的業務招待費線上審批單，并做系統操作示范和規則講解，對發票票面審核信息注意事項、應當開具專票但無法取得專票的情形做提示，再詳細講解了報銷附件中易錯點如資金交易要求、聯系函及簽到表、業務審批材料、入庫單、合同等審核標準規定，再根據前期出現較多的問題進行了回顧。同時希望報銷人希望大家及時提單，先理清楚報銷附件的相關邏輯關系，取得原始憑證后及時檢查出未提供到位或者錯誤的憑證資料，以免耽擱時間影響報銷效率。

會議最后，財務經理再對培訓內容作了重點內容的回顧及總結，目前分公司要求越來越嚴格，共享審核標準愈發統一且標準，大成都中支財務報銷工作需要大家共同努力，提高技能，在業務發展的同時也要做好作為兼職預算管理員的職責，確保報銷事項的真實性及合理性，保證公司錢、財、物的及時兌現，為業務的健康可持續發展做好物資保障。

稽查自查工作

2021年3月16日，資陽市稽查局對資陽中支下達了《國家稅務總局資陽市稅務局稽查局稅務事項通知書》（資稅稽稅通[2021]18號），要求我司對2018年1月1日至2020年12月31日期間的納稅義務履行情況進行全面的自查。

按照稽查自查的通知要求，2021年3月16日至2021年3月22日，資陽中支對2018年-2020年期間的增值稅、個人所得稅、印花稅、企業所得稅、房產稅、土地使用稅、發票開具等方面進行了全面的自查，并向稅務局報送了自查結果及報告。

本次稅務自查，也得到分公司、中支公司領導的高度重視，并要求中支財務會計部一是要認真對待，組織財務人員開展全面的自查工作，檢查稅務管理領域內潛藏的風險問題，并將自查發現的問題及時向分公司財務會計部報告；二是積極應對，及時與稅務稽查人員保持良好的溝通；三是要提高認識，重視稅務稽查工作，并以本次稅務自查為契機，做好日常稅務管理工作，做好稅務風險排查工作，嚴守稅務管理紅線和底線。

本次稅務自查，還得到了分公司財務會計部會計室的大力協助和指導，資陽中支財務會計部也將繼續做好稅務稽查的后續工作，確保本次稅務稽查工作圓滿完成。

前沿動態

內外勤員工、

營銷員2020年度

個人所得稅綜合所得匯算清繳工作

INDIVIDUAL

INCOME? TAX

根據國家稅務總局公布關于個人所得稅匯算清繳相關規定，為輔導內外勤員工、營銷員高效辦理2020年度個人所得稅綜合所得匯算清繳工作，分公司財務部作為總牽頭部門，負責本次工作的方案擬定、培訓材料制作、申報數據支持及統籌協調工作，各中心支公司財務部確保匯算清繳方案落地在轄內開展培訓宣導工作，做好專業支持。

政策依據

根據個人所得稅法相關規定，2020年度終了后，居民個人（以 下稱“納稅人”）應匯總2020年1月1日至12月31日取得的工資薪金、 勞務報酬、稿酬、特許權使用費等四項所得（以下稱“綜合所得”）?的收入額，減去依法享有的扣除項目后，計算本年度最終的應納稅?額；該應納稅額減去2020年度已預繳的稅額后，即得出本年度應退或應補稅額。納稅人應據此向稅務機關申報并辦理退稅或補稅。具體計算公式如下：?

內/外勤員工、營銷員 2020年度匯算清繳應退（補）稅額=[（綜合所得收入額-60000元-“三險一金”等專項扣除-子女教育/住房貸款/贍養老人等專項附加扣除-稅優保險等其他扣除-捐贈）×適用稅率-速算扣除數]-2020年已預繳稅額

1、辦理時間

2020年度匯算清繳的辦理時間：2021年3月1日至6月30日

2、適用人員

四川分公司各級機構內/外勤員工、營銷員

3、辦理方式

主要采用“納稅人自行申報、公司全面輔導”的方式開展，納稅 人通過手機“個人所得稅APP”完成匯算清繳申報和退（補）稅。?

分公司財務會計部統一下發培訓材料和視頻學習二維碼，各機 構財務人員做好宣導和培訓，并協助機構人管崗做好輔導工作，落?實內外勤員工、營銷員匯繳情況追蹤。

1、培訓材料。《個稅年度匯繳知多少》PPT、視頻操作指引）。?

2、系統支持。總公司在“科技個險APP”個稅匯繳模塊提供各 類宣導材料和操作手冊、2020年營銷員申報明細數據、提醒匯繳事項等。

為確保此次匯算清繳工作切實有效、平穩有序，公司將該項工作劃分為三個階段，明確每一階段的時間節點和具體任務：

前沿動態

2021年是“十四五”的開局之年，同時也是建黨100周年、建司30年的偉大歷程，我們堅持圍繞四川分公司“基礎、突破、持續”的工作主題，聚焦基礎管理，提升服務價值。3月是2021年個稅匯算清繳的起始月，為業務條線更好的了解國家政策變化以開展自身工作及享受政策優惠，本月，財務伙伴趕赴四級機構參加機構大早會，深入業務團隊，和一線伙伴零距離接觸宣講營銷員個稅匯算清繳政策及現場指導操作。大早會上給業務團隊營銷伙伴們主要講解了：

“長航固本

?基層為先”

——個稅匯算清繳巡講活動

（文/樂山 徐張玉）

3、按時主動的辦理年度匯算工作包含（1）需要在6月30日前辦理年度匯算；（2）如果年稅收收入＜6 萬元但預扣過稅款，需在5月31日前通過網絡以簡易方式申請退稅，除此之外，適用標準申報流程；（3）未按期辦理年度匯算會產生的不良后果。

通過講解，業務伙伴們對個稅的計算過程有了較清晰的了解，大家紛紛表示國家現行個稅政策給予老百姓極大的惠民利民優待，真真正正的是在為老百姓謀幸福。講解完后財務老師現場指導業務伙伴們下載、注冊、登錄、填報信息、辦理匯算等操作，業務伙伴們也深刻感受到了公司給予他們的幫助和指導。財務工作不僅僅需要對接客戶、上傳下達、做好自身本職工作，在與業務部門溝通交流的過程中也需要做好橋梁的作用，秉持著為一線為業務發展服務的宗旨，積極的向他們宣導最新財稅政策以便更好的促進業務的開展，維護其自身權益。做壽險如同長跑運動者，只有堅持到最后才能勝利，財務工作亦是如此，抓實基礎，筑牢基盤，長期堅持，方能行穩致遠；做好服務，為公司轉型2.0續航發展貢獻出財務強大保障力量，我們要端正態度，贏在狀態，服務一線，干在實處，做長期主義的信仰者，用基礎+服務+價值推進我們前進的腳步。

前沿動態

精誠合作促轉型，

? ? ? ?提升價值保航行

——財務條線2021年度工作會議有感

2020年是不尋常的一年。上半年疫情突如其來，隨著新冠疫情蔓延導致全球經濟下滑和資本市場受壓，保險行業呈現波動趨勢。同時國際經濟政治形勢日益復雜嚴峻，美國不斷加大對華為等中國公司的制裁力度，中美兩國在科技、經貿等多領域的摩擦，中美緊張局勢升級，牽動全球經濟發展趨勢。中美關系成為今后影響中國經濟、世界經濟的巨大不確定因素。面對國內外經濟環境不確定性增加、風險挑戰上升等復雜形勢，作為行業健康穩定發展的引領者，中國太保和太保人走過了不尋常的一年。

2020年銀保監會監管力度加大，“抓放并舉”引導行業樹立新規范，向高質量方向發展。2020年是轉型2.0的沖刺年，轉型是全體太保人共同的心聲，2020年A15財務共享服務項目有序進行，穩步實現財務流程規范化、財務操作智能化、財務分工專業化、財務業務一體化。目前已在產壽險35家分公司、近400家中支公司落地，機構覆蓋率達41%。作為三級機構財務人員，我們積極貫徹集團2.0轉型路線，踐行“專業、合作、擔當、價值”理念。

2021年3月，四川分公司財務條線干部員工召開2021年度財務條線工作會議，會議主題為“財務賦能，啟帆長航”，同時圍繞分公司發展規劃、經營思路以及財務條線如何聚焦基礎、提升價值，為業務發展做好財務支持的主題展開。

（文\廣元 陳薪宇）

在分公司參加會議學習期間我所看到的這個團隊是積極的，自上而下是齊心的，每個人都是有希望的。加入這個團隊就應該有主人翁意識，抱著當一天和尚撞一天鐘的思想是及其不正確的。我們每一個人都是螺絲釘，一個崗位一個釘，只有每個螺絲釘都完好無損，而非銹跡斑駁，那么這個團隊才是堅固的。這就是整體與個體的關系，是相輔相存的，整體離不開個體的組成，個體只有作用與整體中才能體現自己的價值。一個公司是如此，一個國家的繁榮昌盛也是如此。根據彭總在此次會議關于四個方面的重要講話，我們應著眼長遠，抓好中長期財務規劃，充分發揮價值管理引導作用，全面推進戰略轉型、促進構建新發展格局。持續優化包括預算、績效、資金、資本管理等全方位、全過程、全覆蓋的財務管理體系，不斷提升統籌規劃與管理能力。我們應立足當前，全程助力業務發展，深化業財融合，做好管理人員的“駕駛艙”。我們更應進一步優化業務流程，強化基礎財務服務升級，履行公司財務制度和政策執行情況的監督。只有公司好了，我們每個人的生活質量才能提高，公司的發展離不開我們這一個個螺絲釘。作為廣元太保人，我們要順應時代的潮流，緊跟領導的步伐，創造公司利益最大化，時刻牢記自己的使命，不忘初心。

有志者，事竟成，破釜沉舟，百二秦關終屬楚；苦心人，天不負，臥薪嘗膽，三千越甲可吞吳。無論我們做著什么樣瑣碎的事，處于怎樣的崗位都應力求做到最好，在公司不斷發展壯大的今天，雖然面臨的內外部困難前所未有，但靜下心問問自己，想想當初踏入太保的第一步是為什么，應該并不只是為了安逸的生活，而是遵循了自己那顆追逐夢想的心。只要我們精誠合作、銳意進取，堅持融合創新的財務工作理念，主動作為，方能做價值的守護者和價值的創造者，聚焦穩增長、防風險、促改革、強管理，促進財務管理再上新臺階，為公司的發展做出新貢獻！

工作探討

如何提升培訓效果

培訓是知識、技能、標準的傳遞，是一個學習活動，目標是讓學員能夠將學到的知識和能力及時、適當地應用。培訓的效果怎么樣？如何提升？今后可以做哪些方面的改進？都是值得我們關注并付諸實際行動的問題。

2021年3月15日中支內勤大早會上，中支財務部面向參會員工開展了個稅年度匯繳的專題培訓，對照標準復盤如下：

一、 明確培訓的目的

這次個稅匯繳培訓目的是讓中支員工2020年個稅匯繳應辦盡辦，讓應該享受退稅的人享受到國家稅改政策紅利，讓應該補稅的人按時履行補稅義務。

在培訓開場中，以上目的就對參會人員進行了傳達。

二、 明確培訓的對象

大早會參會人員是合同制內勤員工，即這次培訓的對象。

就個稅匯繳來講，培訓對象應包含員工、營銷員，所以中支還會召開營銷員專場的個稅匯繳培訓。根據培訓計劃，營銷員專場培訓時間定于3月22-24日。

三、 分析培訓需求

這次培訓需求分析采用了經驗判斷法。今年，個險業務部曾讓財務做過大單個稅計算，同時，新成立的金融業務部也讓財務做過合同制與代理制人員的個稅測算，基于此，財務部設想業務部門管理人員與內勤人員也有學習營銷員個稅計算方法的培訓需求，但培訓前并未實施訪談或調查，對主觀設想與客觀需求之前的偏離度沒有準備的把握。

四、 設計有針對性的培訓課程

員工和營銷員都需要辦理個稅匯繳，而他們的個稅計算方式上有著較大差異，這次培訓課程的內容中，增加了部分營銷員個稅的知識，授課老師在講到營銷員個稅計算的時候，學員的學習積極性不是很高。

（文\成都? 陳楠）

——復盤3月15日成都中支個稅匯繳培訓

由此可見，分類培訓仍是更好的選擇。這次課程的內容還是應該圍繞著合同制員工的個稅匯繳知識進行制定，滿足員工的真正需求。

五、 采取適當的培訓模式

這次培訓采取了授課老師現場講解的傳統培訓方式，因時間關系未設現場問答環節，只在會后對學員的問題進行了一對一的解答，如果培訓時間允許的話，增加現場交流溝通或者輔導員工現場實操，能進一步提升培訓效果。

六、 評估培訓效果

（一） 反應層

1、培訓時間及學員態度

2、培訓課程

離授課老師比較近的一位學員小聲詢問能否跳過營銷員的部分，說明這次課程設計不夠慎重，內容缺乏針對性。反思前期業務部門領導和員工的咨詢需求，也僅限于需要計算結果，對于計算方法等并不是特別感興趣。

（二）學習層

因大早會時間受限，并未安排現場提問、筆試等環節，大部分學員對于稅務理論學習熱情并不是特別高，如將理論占比控制在較小范圍，以舉例與實操為主，學員對相關知識點的掌握程度會有明顯提升

（三）行為及效果

大早會結束后，有個別學員通過微信咨詢了操作方面的問題，在獲得解答后完成了匯繳操作。

財務部在會后還訪談了培訓部一位老師，她說自己邊聽邊操作個稅APP并在會后提交了退稅申請，同時，建議類似的培訓要以案例為主。

綜上所述，勤于總結，善于反思，才能不斷進步。希望下一周的培訓工作能取得較好的效果。

工作探討

（來源：中國會計網公眾號）

2021年3月23日 財政部 稅務總局關于延續實施應對疫情部分稅費優惠政策的公告（財政部稅務總局公告2021年第7號 ）：一、《財政部 稅務總局關于支持個體工商戶復工復業增值稅政策的公告》（財政部 稅務總局公告2020年第13號）規定的稅收優惠政策，執行期限延長至2021年12月31日。其中，自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅。

增值稅的稅率表也隨之改變！

我叫增值稅，我又變了！4月1日起這是我的最新最全稅率表！

工作探討

財務條線團建文藝匯演

為增強隊伍凝聚力、展示財務人員的風采，在財務條線2021年度工作會議晚間時間，全轄條線小伙伴們準備了精彩的文藝匯演，包括詩朗誦、舞蹈、唱歌、小品等，節目形式多樣，氣氛熱鬧。這些精彩紛呈的節目充分展示了我們四川財務伙伴們的活力和熱情，展現出了一只團結、活潑、奮進、活力的隊伍！

財務條線2020年度

榮譽體系表彰

老員工的新征程

THE NEW JOURNEY

The pursuit of excellence is endless, keeping pace with the times and creating the future.

追求卓越無止境、與時俱進創未來!

——文\德陽 王奕萍

縱觀川分全轄財務條線，司齡超過的20年的老員工屈指可數，德陽中支財務部就占了兩位。我是1998年加入太平洋保險宜賓中支，龔宇斌老師則更是早在1996年就已入司。作為財務條線基層員工，我們經歷了財務核算電子化的從無到有，從中支手工核算到財務共享集中核算，二十年的時間財務工作發生了天翻地覆的變化。

記得剛入司的時候，財務部僅有一臺電腦，只用來做做表格，會計憑證還是手工填寫。隨著財務電算化的進步，財務核算進入了電子化時代。伴隨著一次次財務核算的轉型升級，P07上線、捷報上線、統一出納平臺上線、A15財務共享上線，財務核算越來越智能，財務的職能也發生了根本的轉變。對于老員工來說，如何從已往的經驗主義走出來，迎接財務職能的變化，將自已對保險行業、對公司、對財務工作的一些經驗教訓轉化為工作效率，是我們工作中面臨的新挑戰。我認為要從以下幾方面入手：

責任心：老員工對公司有很深的感情，對公司各個流程都比較熟悉，更容易發現公司經營中的風險點。對于可能發生的問題，要主動出擊，在業務前端做好培訓和風險告知。敢擔當、勇管理，通過多年的工作經驗發現風險點，將可能出現的違規違紀行為杜決在萌芽狀態。

虛心：目前財務工作已從原始手工核算轉向電子化、智能化。新的財稅制度、核算規則頻頻出臺，用以前的工作經驗和知識已無法滿足日新月異的變化。所謂的“經驗主義”已成為提高工作效率的攔路虎。我們要有空杯心態，虛心學習、主動學習，向年輕人學習一些最新的知識理念，才能更好地融入到財務的轉型升級中。

赤子之心：“執一事，終一身”，財務這份職業是我們的選擇，面對外界紛繁的誘惑，要耐得住寂寞，守得住底線。堅守初心，堅守財務風險管控的職責，保持住財務的職業操守，盡心盡力，盡職盡責，不為利益所誘惑，堅持會計監督職能，維護國家和公司利益。

曾經，年輕的我們說過“我們的征途是星辰大海”，現在的我們說“時間加倍伴”是最真情的告白。 在建司三十年之際，長航行動已深入人心。我們在公司的二十年已經成為過去，其間有困難更有收獲，揚帆再啟行的太保巨輪上，已開啟了我們老員工的新征程。

敬業、用心、包容

去年4月初到10月底期間，我有幸由保險公司借調至達州銀保監分局保險科工作。首先要真誠地感謝感謝公司的信任，領導的栽培和同事的幫助。在銀保監工作期間，我主要負責行政許可材料的初審、日常性報告及報表的收集、季度數據的整理及分析、以及科內的其他臨時性工作。作為一名保險公司員工，我深知到監管單位學習鍛煉的機會是來之不易的，雖然借調的時間不長，但在領導和同事們的關心、支持和幫助下，切實使我學到了知識、提高了能力、增長了見識。具體的工作心得體會有以下三點：

一是業精于勤，在學習中提高業務素質。作為一名保險公司財務人員，我是第一次接觸到監管單位日常行政許可事項的審核工作，起初對于這項工作的內容、流程還不甚了解。所以剛開始去也是各種學習文件、材料，迫使自己在最短的時間內，通過對《行政許可手冊》等文件的學習，盡快掌握日常行政材料初審的具體的內容和審核要點以及注意事項，并向領導和科室的同事虛心求教。通過一段時間的實踐和積累，我已經能夠較為熟練地開展日常行政材料初審的各項工作，雖然這個過程有一些挫折，但是在克服困難以后，我深刻地體會到了工作就是一個學習提升的機會和過程，沒有用心的付出就不可能有回報。一名公務員的業務素質最直接、最客觀的就是體現在他的工作能力，特別是學習能力上。所以今后無論在哪個崗位上，我都會讓自己保持虛心學習的態度，把握好每一項學習資源，扎實做好每一項工作，并注意總結工作方式和方法，提高工作效率，使自己的業務素質得到全面的發展。

——淺談借調工作心得體會

（文\達州 湯翔凌）

二是一絲不茍，在工作中磨煉意志品格。每月的報表、報告的收集都是相當繁瑣的，因為轄內的保險公司及中介機構數量多，各個機構的報送質量和速度參差不齊，每月的月度報表的填寫、季度分析都會涉及到大量的統計數據，數據的前后邏輯性強，有可能因為我的一個失誤，就導致整個報表及報告的差錯，所以我提醒自己一定要保持細心和耐心，對待手頭的工作要學會梳理，分清輕重緩急，集中精力，各個擊破，爭取把錯誤率降到最低。面對工作壓力要學會自我調節，我相信，壓力是我們年輕人成長的動力和最好的試金石。

三是有容乃大，在包容中學會做人做事。日常行政許可資料的審核和報表、報告的收集都需要和保險公司和機構保持順暢的聯系，為了報表、報告的按時按量的報送，就會時常和保險公司電話及微信溝通，有事由于雙方溝通理解的不到位，難免會出現銜接不緊造成的工作延誤和失誤，使得雙方的的溝通出現一些脫節和障礙。就在這一點上，我體會最為深刻的就是一定要學會包容和換位思考，可能站在監管單位的角度，必須保質保量的按時完成上級交代的任務，而對于報送單位來說，由于各種原因、因素例如用印流程長，時間緊，就沒有辦法在規定的時間內報送紙質版資料。每個人的工作思路和方法不盡相同，要學會理解和包容。在遇到障礙的時候，要適時地換位思考，從多個角度全面來考慮問題。多與科內同事溝通和交流，尋求最佳的解決方法，這不僅有益于高效準確地完成工作，也有助于創造和諧的人際關系。

這次的借調工作經歷讓我受益匪淺，在此我要再一次感謝公司和領導給了我這樣一個難得的學習鍛煉機會，也要感謝領導和同事們對我的關心、支持和幫助，使我能夠圓滿完成借調期間的任務。我的工作經驗尚不豐富，想法還比較粗淺，有不足的地方還望大家給予批評指正。

我與太保的故事

——文\瀘州 王婕諭

2020年11月24日我有幸與中國太平洋人壽保險股份有限公司瀘州中支結緣，加入了這一家世界前500強集團的大家庭。在步入這個行業前，保險行業對我來說是一個陌生的行業，和絕大多數人群一樣，對保險不了解，甚至有一些片面的理解。加入到這個行業后，我了解到保險是一個給客戶分攤意外事故、提供經濟保障的一種有效的財務安排，是一種愛與責任地體現。因此，我慢慢喜歡上這個行業，喜歡自己所選擇的這份工作，更會倍加珍惜現在擁有的機會，聽從公司領導的指引，堅持走高質量發展的長期主義的路線，堅持以客戶的需求為導向，為實現太保集團的2.0戰略轉型盡一份綿薄之力。

在公司成立三十周年之際，我很幸運參加了分公司組織的為期三天兩夜的蓉英新兵新人班的學習培訓。我非常珍惜這次培訓的機會，因為它不僅是我職業生涯的加油站，更是我人生道路上實現服務公司、自我價值的重要一課。在培訓開始前，大家都積極地參與到起班名、班唿的破冰之旅中，經過大家的集思廣益，有了我們的班名和班唿，班名是：蓉英新班，班唿是：“乘風破浪揚帆長航，蓉英新兵共創輝煌”。幾天的培訓，收獲良多，不僅增長了知識，了解公司企業文化，還結識來自全省的新伙伴，我們是太保川分人，這次培訓我漸漸感受到了來自家人的團結和溫暖。

還記得培訓會上分公司人力資源部賈總對我們這一群新兵帶來的勉勵，更加堅定了我長期在太保從業的信心。賈總的講話告訴我們：1.作為一名職場人，應該積極地了解、融入、認同公司的企業文化，做一個壽險行業的長期主義者；2.在完成本職工作的同時，更應該思考為什么要這么做，以提高我們的思想站位；3.我們應該在工作中用時間沉淀自己，使自己不斷成長。

去年，我獲得了注冊會計師證書，結束了既痛苦又懷念的CPA復習生涯。看到成績那一刻，心情并沒有曾經想象過那么激動，只是想到蘇軾的詩“往日崎嶇還記否，路長人困蹇驢嘶”內心一聲喟嘆。對我來說，備考既是一個豐富財務知識又是自我修煉的歷程。考CPA這條路，需要投入的不僅有精力和時間，收獲的也不僅是一張證書。以下我將分享關于CPA考試的一點心得，以供大家參考：

一、準備篇

CPA考試的確很難，因為它不僅考察考生對知識點的掌握程度還考察了考生的意志力。在決定考CPA考試之前，我們要問問自己是否真的想成為注冊會計師，是否愿意忍受一段枯燥孤獨的備考生涯。如果答案是肯定的，經過長期看書做題改錯后，終有一天會成功。我很喜歡羅曼羅蘭《約翰克利斯朵夫》中的一句話“大部分人在二三十歲上就死去了，因為過了這個年齡，他們只是自己的影子，此后的余生則是在模仿自己中度過。日復一日，更機械，更裝腔作勢地重復他們在有生之年的所作所為，所思所想，所愛所恨。”生命不息，奮斗不止，與君共勉。

二、學習篇

CPA考試專業階段有會計、審計、財務成本管理、經濟法、稅法、戰略與風險管理6個科目。每個科目都有不同的重點難點，這就需要我們根據各個科目不同的特點，結合自身實際情況，制定出自己的復習計劃。總體而言，會計、審計屬于第一梯隊，理論知識較難并且與實際聯系緊密。主觀題需要用專業術語進行回答。財務成本管理、稅法屬于第二梯隊，它們的共同點是公式原理較多，計算量較大，需要復習時進行大量的練習。經濟法、戰略與風險管理屬于第三梯隊，需要記憶和背誦的內容較多，主觀題需要大量的文字描寫。

關于CPA考試的一點心得

——文\預算室 鄭皓瀚

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三、考試篇

1、上考場前，確認帶齊身份證、準考證、簽字筆、不含文字儲存功能的計算器，避免因為考試工具缺失無法正常進行考試。

2、做題順序不要拘泥于題目序號，歷年試卷中都會有一道很難的題目。它存在的意義一方面在于區別高低分，一方面在于篩選不同心理素質的人。很多按題目順序作答的考生容易被這道題打亂陣腳，導致本可以得分的題目因為心態的崩潰或者沒有時間而丟分。

3、適當放棄不會做或不熟悉的題目，從來沒有人能在CPA考試得滿分。我們不需要“一念求全”，“一念求全”往往導致“萬念俱灰”。我們的目標只是考上60分以上就可以，不需要在不會或不熟悉的題目上浪費大量時間。

三階段學習方法是大家普遍接受的學習方法，不管針對哪個科目，全面學習、重點突破和考前沖刺都是 適用的備考策略。

主辦：四川分公司財務會計部

總編：李力

主編：胥小見

副主編：楊洋

編輯：李佳玥

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